Transferencia de Beneficiario No Cónyuge
驴Qu茅 es una transferencia de beneficiario que no es c贸nyuge?
activos del plan de jubilaci贸n realizada en caso de fallecimiento del titular de la cuenta cuando el beneficiario no es el c贸nyuge del difunto.
Comprender una transferencia de beneficiario que no es el c贸nyuge
Una reinversi贸n de beneficiario que no es c贸nyuge por lo general significa que el beneficiario recibe el saldo en un pago de suma global 煤nico,. sujeto a impuestos completos e inmediatos. Con una transferencia de beneficiario que no es c贸nyuge, si los fondos se transfieren a otra cuenta de jubilaci贸n, debe nombrarse como cuenta de beneficiario,. incluidos los nombres del difunto y del beneficiario. Muchas cuentas de jubilaci贸n requieren que el c贸nyuge sea el 煤nico beneficiario.
Transferencia de IRA frente a transferencia
Hay dos formas de mover una cuenta IRA de un custodio a otro: reinversi贸n o transferencia. Con una reinversi贸n de IRA, la persona puede tomar posesi贸n de los fondos por un m谩ximo de 60 d铆as calendario antes de depositar los fondos en otra cuenta calificada.
Un inversionista solo puede reinvertir su IRA una vez cada 12 meses. El inversionista tiene 60 d铆as a partir de la fecha de la distribuci贸n para depositar el 100 % de los fondos en otra cuenta calificada, o debe pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre la distribuci贸n y un impuesto de multa del 10 % si el inversionista tiene menos de 59 a帽os y medio.
Un inversionista puede transferir su IRA directamente de un custodio a otro simplemente firmando un formulario de transferencia de cuenta. El inversionista nunca toma posesi贸n de los activos en la cuenta y el inversionista puede transferir directamente su IRA con la frecuencia que desee. Deben tomar las distribuciones m铆nimas requeridas, pero las transferencias generalmente son gratuitas si transfiere el mismo tipo de IRA.
Es importante tener en cuenta que estas transferencias deben realizarse dentro de un per铆odo de 60 d铆as para evitar sanciones fiscales.
Transferencia de IRA
Un rollover ocurre cuando se transfieren las tenencias de un plan de jubilaci贸n a otro sin sufrir consecuencias fiscales. La distribuci贸n de un plan de jubilaci贸n se informa en el Formulario 1099-R del IRS y puede limitarse a una por a帽o para cada IRA.
Las reinversiones a menudo se emplean para ahorrar en impuestos como en los planes de jubilaci贸n. Con una transferencia directa, el administrador del plan de jubilaci贸n puede pagar los ingresos del plan directamente a otro plan oa una cuenta IRA. La distribuci贸n puede emitirse como un cheque a nombre de la nueva cuenta.
Al recibir una distribuci贸n de una IRA a trav茅s de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario, la instituci贸n titular de la IRA puede distribuir los fondos de la IRA a la otra IRA oa un plan de jubilaci贸n.
En el caso de una reinversi贸n de 60 d铆as, los fondos de un plan de jubilaci贸n o IRA se pagan directamente al inversionista, quien deposita parte o la totalidad de los fondos en otro plan de jubilaci贸n o IRA dentro de los 60 d铆as. Por lo general, no se pagan impuestos cuando se realiza una transferencia directa o una transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Sin embargo, las distribuciones de una reinversi贸n de 60 d铆as y los fondos no reinvertidos suelen estar sujetos a impuestos.
Reflejos
Es posible que pueda ahorrar en impuestos si transfiere los activos de una cuenta de jubilaci贸n a otra.
Cuando ocurre una transferencia de beneficiario que no es c贸nyuge, el beneficiario a menudo debe recibir el dinero en una sola suma.
Una transferencia de beneficiario que no es c贸nyuge ocurre cuando el titular de la cuenta fallece y no deja sus beneficios a su c贸nyuge.
Una IRA se puede mover de una cuenta a otra, a trav茅s de una reinversi贸n o transferencia.
Si recibe una suma global inesperada de una cuenta de jubilaci贸n, tendr谩 que pagar impuestos sobre ella.
