सॉल्वेंसी कैपिटल रिक्वायरमेंट (SCR)

सॉल्वेंसी कैपिटल रिक्वायरमेंट (SCR) क्या है?

यूरोपीय संघ (EU) में बीमा और पुनर्बीमा कंपनियों के लिए आवश्यक धनराशि की कुल राशि है । एससीआर एक सूत्र-आधारित आंकड़ा है जिसे यह सुनिश्चित करने के लिए कैलिब्रेट किया जाता है कि गैर-जीवन हामीदारी सहित सभी मात्रात्मक जोखिमों पर विचार किया जाता है ; जीवन हामीदारी; स्वास्थ्य हामीदारी; और बाजार, ऋण, परिचालन और प्रतिपक्ष जोखिम। सॉल्वेंसी कैपिटल की आवश्यकता मौजूदा व्यवसाय के साथ-साथ 12 महीनों के दौरान अपेक्षित नए व्यवसाय को भी शामिल करती है। इसे प्रति वर्ष कम से कम एक बार पुनर्गणना किया जाना चाहिए।

सॉल्वेंसी कैपिटल रिक्वायरमेंट्स कैसे काम करती हैं

सॉल्वेंसी कैपिटल आवश्यकताएं ईयू द्वारा 2009 में जारी सॉल्वेंसी II डायरेक्टिव का हिस्सा हैं, जो एक दर्जन से अधिक मौजूदा ईयू निर्देशों में से एक है। निर्देश का उद्देश्य 28 यूरोपीय संघ के सदस्यों के कानूनों और विनियमों का समन्वय करना है क्योंकि वे बीमा उद्योग से संबंधित हैं। यदि पर्यवेक्षी प्राधिकरण यह निर्धारित करते हैं कि आवश्यकता किसी विशेष प्रकार के बीमा से जुड़े जोखिम को पर्याप्त रूप से प्रतिबिंबित नहीं करती है, तो यह पूंजी की आवश्यकता को ऊपर की ओर समायोजित कर सकती है।

एससीआर को एक स्तर पर सेट किया गया है जो यह सुनिश्चित करता है कि बीमाकर्ता और पुनर्बीमाकर्ता 99.5% संभावना के साथ अगले 12 महीनों में पॉलिसीधारकों और लाभार्थियों के लिए अपने दायित्वों को पूरा कर सकते हैं , जो 200 मामलों में एक से भी कम बार वित्तीय बर्बादी में गिरने की संभावना को सीमित करता है। सूत्र एक मॉड्यूलर दृष्टिकोण लेता है, जिसका अर्थ है कि प्रत्येक जोखिम श्रेणी के लिए व्यक्तिगत जोखिम का मूल्यांकन किया जाता है और फिर एकत्र किया जाता है।

सॉल्वेंसी II निर्देश के तीन स्तंभ

ईयू सॉल्वेंसी II निर्देश पूंजी आवश्यकताओं के लिए तीन स्तंभों या स्तरों को निर्दिष्ट करता है। स्तंभ I मात्रात्मक आवश्यकताओं को शामिल करता है; अर्थात्, एक बीमाकर्ता के पास जितनी पूंजी होनी चाहिए, वह है। स्तंभ II बीमाकर्ताओं के शासन, प्रभावी पर्यवेक्षण और जोखिम प्रबंधन के लिए आवश्यकताओं को स्थापित करता है। स्तंभ III विवरण प्रकटीकरण और पारदर्शिता आवश्यकताओं।

सॉल्वेंसी II की मांग प्रकृति ने आलोचना को आकर्षित किया है। डेटा सेवा प्रदाता RIMES के अनुसार, नया कानून कई यूरोपीय वित्तीय संगठनों पर जटिल और महत्वपूर्ण अनुपालन बोझ डालता है। उदाहरण के लिए, 2011 में 75% फर्मों ने बताया कि वे पिलर III रिपोर्टिंग आवश्यकताओं का अनुपालन करने की स्थिति में नहीं थीं।

न्यूनतम पूंजी आवश्यकता

एससीआर पूंजी आवश्यकता के अतिरिक्त, न्यूनतम पूंजी आवश्यकता (एमसीआर) की भी गणना की जानी चाहिए। यह आंकड़ा उस सीमा का प्रतिनिधित्व करता है जिसके नीचे एक राष्ट्रीय नियामक एजेंसी हस्तक्षेप करेगी। MCR का उद्देश्य एक वर्ष में पर्याप्तता की 85% संभावना के स्तर को प्राप्त करना है।

नियामक उद्देश्यों के लिए, एससीआर और एमसीआर के आंकड़ों को क्रमशः "सॉफ्ट" और "हार्ड" फ्लोर के रूप में माना जाना चाहिए। अर्थात्, एक बार जब (पुनः) बीमा कंपनी की पूंजी होल्डिंग एससीआर से नीचे आ जाती है, तो एक स्तरीय हस्तक्षेप प्रक्रिया लागू होती है, जैसे-जैसे पूंजी होल्डिंग एमसीआर के पास आती है, हस्तक्षेप उत्तरोत्तर अधिक तीव्र होता जाता है। सॉल्वेंसी II निर्देश क्षेत्रीय नियामकों को एमसीआर में उल्लंघनों को दूर करने के लिए कई विकल्प प्रदान करता है, जिसमें नई नीतियों को बेचने से प्राधिकरण की पूर्ण वापसी और कंपनी को जबरन बंद करना शामिल है।

हाइलाइट्स

• सॉल्वेंसी कैपिटल रिक्वायरमेंट्स (SCR) यूरोपीय बीमा और पुनर्बीमा कंपनियों के लिए EU-अनिवार्य पूंजी आवश्यकताएं हैं।

• सॉल्वेंसी II निर्देश द्वारा अनिवार्य एससीआर के लिए रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के तीन स्तंभ हैं।

• एससीआर, साथ ही न्यूनतम पूंजी आवश्यकता (एमसीआर), एक लेखा फार्मूले पर आधारित होते हैं जिनकी प्रत्येक वर्ष पुन: गणना की जानी चाहिए।