偿付能力资本要求 (SCR)

什么是偿付能力资本要求 (SCR)？

欧盟(EU) 的保险公司和再保险公司必须持有的资金总额。 SCR 是一个基于公式的数字，经过校准以确保考虑所有可量化的风险，包括非寿险承保；人寿保险；健康保险；以及市场、信用、运营和交易对手风险。偿付能力资本要求涵盖现有业务以及预计在 12 个月内的新业务。它必须每年至少重新计算一次。

##偿付能力资本要求如何运作

偿付能力资本要求是欧盟于 2009 年发布的偿付能力 II 指令的一部分，该指令是现有的十多项欧盟指令之一。该指令旨在协调 28 个欧盟成员国与保险业相关的法律法规。如果监管机构确定该要求不能充分反映与特定类型保险相关的风险，则可以向上调整资本要求。

SCR 设定在一个水平，确保保险公司和再保险公司能够在接下来的 12 个月内以 99.5% 的概率履行其对保单持有人和受益人的义务，这将陷入财务破产的可能性限制在 200 例中不到一次。该公式采用模块化方法，这意味着对每个风险类别的个人风险进行评估然后汇总。

Solvency II 指令的三个支柱

欧盟偿付能力 II 指令为资本要求指定了三个支柱或层级。第一支柱涵盖定量要求；即保险公司应持有的资本金额。第二支柱对保险公司的治理、有效监管和风险管理提出了要求。支柱 III 详细说明了披露和透明度要求。

Solvency II 的苛刻要求引起了批评。据数据服务提供商 RIMES 称，新立法给许多欧洲金融机构带来了复杂而重大的合规负担。例如，2011 年 75% 的公司报告称他们无法遵守第三支柱的报告要求。

最低资本要求

除了 SCR 资本要求外，还必须计算最低资本要求 (MCR)。这个数字代表了国家监管机构干预的门槛。 MCR 旨在在一年内达到 85% 的充分概率水平。

出于监管目的，SCR 和 MCR 数据应分别被视为“软”和“硬”地板。也就是说，一旦（再）保险公司的资本持有量低于 SCR，就会应用分级干预过程，随着资本持有量接近 MCR，干预会逐渐变得更加激烈。 Solvency II 指令为区域监管机构提供了多种解决 MCR 违规行为的选项，包括完全撤销销售新保单的授权和强制关闭公司。

＃＃ 强调

• 偿付能力资本要求 (SCR) 是欧盟对欧洲保险公司和再保险公司规定的资本要求。

• Solvency II 指令规定的 SCR 报告要求的三大支柱。

• SCR 以及最低资本要求 (MCR) 基于每年必须重新计算的会计公式。