टियर 3 कैपिटल

टियर 3 कैपिटल क्या है?

टियर 3 पूंजी तृतीयक पूंजी है, जिसे कई बैंक व्यापारिक गतिविधियों से प्राप्त अपने बाजार जोखिम, वस्तु जोखिम और विदेशी मुद्रा जोखिम का समर्थन करने के लिए रखते हैं। टियर 3 पूंजी में टियर 1 और टियर 2 पूंजी की तुलना में अधिक विविध प्रकार के ऋण शामिल हैं, लेकिन दोनों में से किसी एक की तुलना में बहुत कम गुणवत्ता वाला है। बेसल III समझौते के तहत टियर 3 कैपिटल को पूरी तरह खत्म किया जा रहा है।

टियर 3 कैपिटल को समझना

टियर 2 पूंजी की तुलना में टियर 3 पूंजी ऋण में अधिक संख्या में अधीनस्थ मुद्दे शामिल हो सकते हैं। बेसल II समझौते द्वारा परिभाषित, टियर 3 पूंजी के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, संपत्ति 2.5xa बैंक की टियर 1 पूंजी से अधिक नहीं होनी चाहिए, असुरक्षित,. अधीनस्थ होनी चाहिए,. और जिसकी मूल परिपक्वता दो वर्ष से कम नहीं है।

टियर 3 कैपिटल और बेसल समझौते

बड़े वित्तीय संस्थानों के लिए पूंजी स्तरों की उत्पत्ति बेसल समझौते से हुई । ये तीन (बेसल I, बेसल II, और बेसल III) विनियमों का एक सेट है, जिसे बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल कमेटी (बीसीबीएस) ने 1988 में शुरू करना शुरू किया था। सामान्य तौर पर, सभी बेसल समझौते बैंकिंग नियमों के साथ बैंकिंग नियमों पर सिफारिशें प्रदान करते हैं। पूंजी जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम के संबंध में।

समझौतों का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के पास दायित्वों को पूरा करने और अप्रत्याशित नुकसान को अवशोषित करने के लिए पर्याप्त पूंजी है। जबकि बासेल समझौते के उल्लंघन से कोई कानूनी प्रभाव नहीं पड़ता है, सदस्य अपने घरेलू देशों में समझौतों के कार्यान्वयन के लिए जिम्मेदार होते हैं।

बेसल I के लिए अंतर्राष्ट्रीय बैंकों को जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के प्रतिशत के आधार पर न्यूनतम राशि (8%) पूंजी बनाए रखने की आवश्यकता थी । बेसल I ने देनदार की प्रकृति (जैसे, सरकारी ऋण, विकास बैंक ऋण, निजी क्षेत्र के ऋण) के आधार पर बैंक की संपत्ति को पांच जोखिम श्रेणियों (0%, 10%, 20%, 50% और 100%) में वर्गीकृत किया है। , और अधिक)।

न्यूनतम सी एपिटल आवश्यकताओं के अलावा,. बेसल II ने नियामक पर्यवेक्षण और बाजार अनुशासन पर ध्यान केंद्रित किया। बेसल II ने बैंक की पात्र नियामक पूंजी के तीन स्तरों में विभाजन पर प्रकाश डाला।

2008 के वित्तीय संकट के बाद, बीसीबीएस ने 2009 में बेसल III प्रकाशित किया। बासेल III वित्तीय तनाव से निपटने, जोखिम प्रबंधन में सुधार करने और बैंक की पारदर्शिता को मजबूत करने के लिए बैंकिंग क्षेत्र की क्षमता में सुधार करना चाहता है। बेसल III कार्यान्वयन को 2022 तक पीछे धकेल दिया गया है।

टियर 1 कैपिटल, टियर 2 कैपिटल और टियर 3 कैपिटल

टियर 1 पूंजी बैंक की मुख्य पूंजी होती है,. जिसमें शेयरधारकों की इक्विटी और प्रतिधारित आय शामिल होती है; यह उच्चतम गुणवत्ता का है और इसे जल्दी से समाप्त किया जा सकता है। यह एक बैंक की सॉल्वेंसी की असली परीक्षा है। टियर 2 पूंजी में पुनर्मूल्यांकन भंडार,. संकर पूंजी लिखत और अधीनस्थ ऋण शामिल हैं। इसके अलावा, टियर 2 पूंजी में सामान्य ऋण-हानि भंडार और अघोषित भंडार शामिल हैं।

टियर 1 पूंजी का उद्देश्य बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापना है; एक बैंक व्यापार संचालन को बंद किए बिना घाटे को अवशोषित करने के लिए टियर 1 पूंजी का उपयोग करता है। टियर 2 पूंजी पूरक है, यानी टियर 1 पूंजी की तुलना में कम विश्वसनीय है। एक बैंक की कुल पूंजी की गणना उसकी टियर 1 और टियर 2 पूंजी के योग के रूप में की जाती है। बैंक की पूंजी पर्याप्तता निर्धारित करने और रैंक करने के लिए नियामक पूंजी अनुपात का उपयोग करते हैं । टियर 3 पूंजी में व्यापारिक गतिविधियों से बाजार जोखिम को कवर करने के लिए अधीनस्थ ऋण शामिल हैं।

##हाइलाइट

• बेसल एकॉर्ड यह निर्धारित करता है कि टियर 3 पूंजी बैंक की टियर 1 पूंजी 2.5x से अधिक नहीं होनी चाहिए और न ही दो साल से कम की परिपक्वता होनी चाहिए।

• असुरक्षित, अधीनस्थ ऋण टियर 3 पूंजी बनाता है और टियर 1 और टियर 2 पूंजी की तुलना में निम्न गुणवत्ता का है।

• टियर 3 पूंजी वह पूंजी है जो बैंक अपनी व्यापारिक गतिविधियों में बाजार जोखिम का समर्थन करने के लिए रखते हैं।

• बेसल II समझौते ने टियर 3 कैपिटल की आवश्यकता को रेखांकित किया और बेसल III के तहत टियर 3 कैपिटल को समाप्त किया जा रहा है।