Tier3キャピタル

Tier 3資本とは何ですか？

Tier 3資本は三次資本であり、多くの銀行は、取引活動から生じる市場リスク、商品リスク、および外貨リスクをサポートするために保有しています。 Tier 3の資本には、 Tier1およびTier2の資本よりも多様な負債が含まれていますが、どちらよりも質がはるかに低くなっています。バーゼルIII協定の下で、Tier3資本は完全に廃止されています。

##Tier3資本を理解する

Tier 3の資本債務には、Tier 2の資本と比較した場合、より多くの劣後債が含まれる可能性があります。バーゼルIIアコードで定義されているように、Tier 3資本としての資格を得るには、資産は2.5xa銀行のTier 1資本に制限され、無担保、劣後であり、元の満期は2年以上でなければなりません。

##Tier3資本とバーゼル合意

大規模な金融機関の資本階層は、バーゼル合意に端を発しています。これらは、バーゼル銀行監督委員会（BCBS）が1988年に展開を開始した3つの（バーゼルI、バーゼルII、およびバーゼルIII）規制のセットです。一般に、すべてのバーゼル合意は、資本リスク、市場リスク、および運用リスクに関して。

協定の目標は、金融機関が義務を果たし、予期しない損失を吸収するのに十分な資本を確保することです。バーゼル協定の違反は法的な影響をもたらさないが、メンバーは自国での協定の実施に責任がある。

リスク加重資産の割合に基づいて、国際銀行に最低額（8％）の資本を維持するよう要求しました。バーゼルIはまた、債務者の性質（政府債務、開発銀行債務、民間債務など）に基づいて、銀行の資産を5つのリスクカテゴリ（0％、10％、20％、50％、100％）に分類しました。、もっと）。

最低限の資本要件に加えて、バーゼルIIは規制監督と市場規律に焦点を合わせました。バーゼルIIは、銀行の適格な規制資本を3つの層に分割することを強調しました。

BCBSは、2008年の金融危機を受けて、2009年にバーゼルIIIを発表しました。バーゼルIIIは、金融ストレスに対処する銀行セクターの能力を向上させ、リスク管理を改善し、銀行の透明性を強化することを目指しています。バーゼルIIIの実装は2022年まで延期されました。

Tier 1資本、Tier 2資本、およびTier3資本

Tier 1資本は銀行の中核資本であり、株主資本と内部留保で構成されています。それは最高品質であり、迅速に清算することができます。これは銀行の支払能力の実際のテストです。 Tier 2資本には、再評価準備金、ハイブリッド資本商品、および劣後債が含まれます。さらに、Tier 2資本には、一般貸倒引当金と非公開引当金が組み込まれています。

Tier 1資本は、銀行の財務状態を測定することを目的としています。銀行は、事業運営を停止することなく損失を吸収するためにTier1資本を使用します。 Tier 2資本は補足的です。つまり、Tier1資本よりも信頼性が低くなります。銀行の総資本は、そのTier1とTier2の資本の合計として計算されます。規制当局は、自己資本比率を使用して、銀行の自己資本比率を決定およびランク付けします。 Tier 3資本は、取引活動による市場リスクをカバーする劣後債で構成されています。

##ハイライト

-バーゼル合意では、Tier3資本は2.5xa銀行のTier1資本を超えてはならず、満期は2年未満であってはなりません。

-無担保劣後債はTier3資本を構成し、Tier1およびTier2資本よりも質が低くなっています。

-Tier 3資本は、銀行が取引活動における市場リスクをサポートするために保有する資本です。

-バーゼルIIアコードは、Tier 3資本の必要性を概説し、バーゼルIIIの下では、Tier3資本は廃止されています。