Eiginfjárþáttur 3
Hvað er stig 3 höfuðborg?
Eiginfjárþáttur 3 er háskólastig, sem margir bankar eiga til að styðja við markaðsáhættu, hrávöruáhættu og gjaldeyrisáhættu, sem stafar af viðskiptastarfsemi. Eiginfjárþáttur 3 felur í sér meira úrval af skuldum en 1 og 2 hlutafé en er af mun lægri gæðum en annað hvort þeirra. Samkvæmt Basel III-samkomulaginu er verið að afnema eiginfjárþátt 3 algjörlega.
Skilningur á Tier 3 Capital
Eiginfjárskuldir 3 geta falið í sér fleiri víkjandi útgáfur samanborið við þátta 2. Skilgreint í Basel II-sáttmálanum, til að teljast flokka 3 hlutafé, verða eignir að vera takmarkaðar við að hámarki 2,5xa hlutafjárþáttaflokka 1 banka, vera ótryggðar,. víkjandi og með upphaflegan gjalddaga er ekki skemmri en tvö ár.
Eiginfjárþáttur 3 og Basel-samkomulagið
Fjármagnsþrep stórra fjármálastofnana eiga uppruna sinn í Basel-samkomulaginu. Þetta eru sett af þremur (Basel I, Basel II og Basel III) reglugerðum, sem Basel-nefndin um bankaeftirlit (BCBS) hóf að útfæra árið 1988. Almennt séð veita allir Basel-samningarnir ráðleggingar um bankareglur með með tilliti til eiginfjáráhættu, markaðsáhættu og rekstraráhættu.
Markmið samninganna er að tryggja að fjármálastofnanir eigi nægilegt fjármagn á reikningi til að standa við skuldbindingar og taka á sig óvænt tap. Þó að brot á Basel-samkomulaginu hafi engar lagalegar afleiðingar, bera meðlimir ábyrgð á framkvæmd samninganna í heimalöndum sínum.
Basel I krafðist þess að alþjóðlegir bankar héldu lágmarksfjárhæð (8%) af eigin fé, miðað við prósent af áhættuvegnum eignum. Basel I flokkaði einnig eignir banka í fimm áhættuflokka (0%, 10%, 20%, 50% og 100%), byggt á eðli skuldara (td ríkisskuldir, þróunarbankaskuldir, skuldir einkageirans , og fleira).
Auk krafna um lágmarksfjármagn lagði Basel II áherslu á eftirlit og markaðsaga. Basel II lagði áherslu á skiptingu viðurkennds eftirlitsfjármagns banka í þrjú þrep.
BCBS gaf út Basel III árið 2009, í kjölfar fjármálakreppunnar 2008. Basel III leitast við að bæta getu bankakerfisins til að takast á við fjárhagsálag, bæta áhættustýringu og styrkja gagnsæi banka. Innleiðingu Basel III hefur verið ýtt aftur til ársins 2022.
Eiginfjárþáttur 1, eiginfjárþáttur 2 og eiginfjárþáttur 3
Eiginfjárþáttur 1 er grunnfjármagn banka , sem samanstendur af eigin fé og óráðstöfuðu fé; það er í hæsta gæðaflokki og hægt er að leysa það fljótt. Þetta er raunverulegur prófsteinn á greiðslugetu banka. Eiginfjárþáttur 2 felur í sér endurmatsforða,. blendingsfjármuni og víkjandi skuldir. Auk þess felur flokkafjárþáttur 2 í sér almennan afskriftasjóð útlána og ótilgreindan varasjóð.
Eiginfjárþáttum 1 er ætlað að mæla fjárhagslega heilsu banka; banki notar eiginfjárþáttaflokk 1 til að taka á sig tap án þess að hætta rekstri. Eiginfjárþáttur 2 er viðbótarfjármagn, þ.e. óáreiðanlegri en eiginfjárþáttur 1. Heildarfjármagn banka er reiknað sem summa af 1 og 2 hlutafjár. Eftirlitsaðilar nota eiginfjárhlutfallið til að ákvarða og raða eiginfjárhlutfalli banka. Eiginfjárþáttur 3 samanstendur af víkjandi skuldum til að mæta markaðsáhættu af viðskiptastarfsemi.
Hápunktar
Basel-samkomulagið kveður á um að eiginfjárþáttur 3 má ekki vera meira en 2,5xa eiginfjárþáttur 1 banka né hafa styttri en tveggja ára gjalddaga.
Ótryggðar, víkjandi skuldir mynda flokka 3 hlutafé og eru af lægri gæðum en 1 og 2 hlutafjár.
Eiginfjárþáttur 3 er fjármagn sem bankar hafa til að styðja við markaðsáhættu í viðskiptum sínum.
Í Basel II-samkomulaginu var gerð grein fyrir þörfinni á eiginfjárþætti 3 og samkvæmt Basel III er verið að útrýma eiginfjárþætti 3.
