3. Kademe Sermaye
Tier 3 Sermaye Nedir?
Tier 3 sermaye, birçok bankanın ticari faaliyetlerinden kaynaklanan piyasa riskini, emtia riskini ve döviz riskini desteklemek için elinde bulundurduğu üçüncül sermayedir. Katman 3 sermaye, katman 1 ve katman 2 sermayeden daha fazla çeşitli borç içerir, ancak ikisinden de çok daha düşük kalitededir. Basel III anlaşmalarına göre, 3. kademe sermaye tamamen kaldırılıyor.
Tier 3 Capital'i Anlama
Katman 3 sermaye borcu, katman 2 sermaye ile karşılaştırıldığında daha fazla sayıda ikincil ihraç içerebilir. Basel II Anlaşmaları tarafından tanımlanan, 3. kademe sermaye olarak nitelendirilmek için, varlıkların 2.5xa bankanın 1. kademe sermayesiyle sınırlı olması, teminatsız,. tali olması ve orijinal vadesi iki yıldan az olmaması gerekir.
Tier 3 Capital ve Basel Anlaşmaları
Büyük finansal kurumlar için sermaye katmanları, Basel Anlaşmaları ile ortaya çıkmıştır. Bunlar, Basel Bankacılık Denetleme Komitesi'nin (BCBS) 1988'de uygulamaya başladığı üç (Basel I, Basel II ve Basel III) düzenlemedir. Genel olarak, tüm Basel Anlaşmaları, sermaye riski, piyasa riski ve operasyonel risk ile ilgili olarak.
Anlaşmaların amacı, finansal kurumların yükümlülüklerini yerine getirmek ve beklenmedik kayıpları karşılamak için yeterli sermayeye sahip olmasını sağlamaktır. Basel Anlaşmalarının ihlalleri herhangi bir yasal sonuç getirmezken, anlaşmaların kendi ülkelerinde uygulanmasından üyeler sorumludur.
risk ağırlıklı varlıkların bir yüzdesine dayalı olarak asgari miktarda (%8) sermaye bulundurmalarını şart koştu . Basel I ayrıca bir bankanın varlıklarını borçlunun niteliğine göre (örneğin, devlet borcu, kalkınma bankası borcu, özel sektör borcu) beş risk kategorisine (%0, %10, %20, %50 ve %100) sınıflandırdı. , ve dahası).
Asgari sermaye gereksinimlerine ek olarak Basel II, düzenleyici denetim ve piyasa disiplinine odaklandı. Basel II, bir bankanın uygun düzenleyici sermayesinin üç katmana bölünmesini vurguladı.
BCBS, 2008 mali krizinin ardından 2009 yılında Basel III'ü yayınladı. Basel III, bankacılık sektörünün finansal stresle başa çıkma yeteneğini geliştirmeyi, risk yönetimini iyileştirmeyi ve bir bankanın şeffaflığını güçlendirmeyi amaçlamaktadır. Basel III uygulaması 2022 yılına kadar ertelendi.
Katman 1 Sermaye, Katman 2 Sermaye ve Katman 3 Sermaye
Tier 1 sermaye, bir bankanın öz sermaye ve dağıtılmamış kârlardan oluşan ana sermayesidir; en yüksek kalitededir ve hızlı bir şekilde tasfiye edilebilir. Bu, bir bankanın ödeme gücünün gerçek testidir. Katman 2 sermaye, yeniden değerleme yedeklerini,. hibrit sermaye araçlarını ve sermaye benzeri borcu içerir. Ek olarak, 2. kademe sermaye, genel kredi zararı yedeklerini ve açıklanmayan yedekleri içerir.
Tier 1 sermaye, bir bankanın mali durumunu ölçmek için tasarlanmıştır; bir banka, ticari faaliyetlerini durdurmadan kayıpları emmek için 1. kademe sermayeyi kullanır. 2. Kademe sermaye tamamlayıcıdır, yani 1. kademe sermayeden daha az güvenilirdir. Bir bankanın toplam sermayesi, 1. kademe ve 2. kademe sermayesinin toplamı olarak hesaplanır. Düzenleyiciler, bir bankanın sermaye yeterliliğini belirlemek ve sıralamak için sermaye oranını kullanır. Tier 3 sermaye, ticaret faaliyetlerinden kaynaklanan piyasa riskini karşılamak için sermaye benzeri borçtan oluşur.
##Öne çıkanlar
Basel Anlaşmaları, 3. kademe sermayenin 2.5xa bankanın 1. kademe sermayesinden fazla olmamasını ve vadesinin iki yıldan az olmamasını şart koşar.
Teminatsız, sermaye benzeri borç 3. kademe sermayeyi oluşturur ve 1. kademe ve 2. kademe sermayeden daha düşük kalitededir.
Tier 3 sermaye, bankaların alım satım faaliyetlerinde piyasa riskini desteklemek için tuttukları sermayedir.
Basel II Anlaşmaları, 3. kademe sermaye ihtiyacını özetledi ve Basel III kapsamında 3. kademe sermaye ortadan kaldırılıyor.
