Policy Year Reynsla
Hvað er stefnuársreynsla?
Vátryggingarársreynsla vísar til samsetningar allra iðgjalda og tjóna sem tengjast tiltekinni vátryggingarskírteini, eða flokki vátrygginga, á tilteknu ári. Það er mikið notaður árangursmælikvarði í tryggingaiðnaðinum.
Mikilvægt er að reynsla vátryggingarársins mælir aðeins frammistöðu undirritaðra eða endurnýjaðra trygginga á tilgreindu ári. Aftur á móti mælir almanaksársreynsla árangur allra vátrygginga sem vátryggjandi hefur, óháð því hvenær þær vátryggingar voru settar af stað.
Skilningur á stefnuársreynslu
Í vátryggingaiðnaðinum er oft bil á milli þess tíma þegar tjón verða fyrir vátryggjanda og þess tíma þegar þær kröfur eru í raun greiddar. Til dæmis gæti vátryggjandi fengið kröfu í nóvember 2019, en þeir gætu aðeins greitt þá kröfu í maí 2020.
Af þessum sökum verða vátryggjendur að áætla frammistöðu vátryggingaskrifa sinna áframhaldandi til að ákvarða hvort iðgjöldin sem þeir innheimta nægi til að mæta væntanlegu framtíðartjóni þeirra. Árangursmælingar - eins og reynsla af tryggingaári og reynsla á almanaksári - eru nokkur af þeim tækjum sem vátryggjendur nota til að fylgjast með eigin arðsemi.
Oft getur viðskiptavinur sem kaupir tryggingar tekið nokkra mánuði eða jafnvel ár áður en hann gerir kröfu á tryggingarskírteini sitt. Í millitíðinni munu þeir greiða mánaðarlega iðgjöld af tryggingasamningi sínum og skapa tekjur fyrir vátryggjanda. Þetta þýðir að það er afgerandi tímasetningarmunur á þeim degi sem vátryggjandi fær peninga og því augnabliki sem þeir verða að nota þá peninga til að heiðra kröfur viðskiptavina.
Vegna þessa, auk þess að skrá kröfurnar sem þeir greiða til viðskiptavina á hverju ári, skrá vátryggjendur einnig tapið sem þeir búast við að verða fyrir á samningi í framtíðinni - jafnvel áður en þær greiðslur eru gerðar. Þessi bókhaldsfærsla, þekkt sem tapvarasjóður vátryggjenda , hjálpar til við að koma í veg fyrir að vátryggjandinn vanmeti hugsanlegar framtíðarskuldir sínar og ofmeti þar með skammtímaarðsemi sína. Reynsla vátryggingaársins mælir iðgjöld sem greidd eru af þessum vátryggingum á móti innleystum og væntanlegum framtíðartjónum. Að því tilskildu að áætlanir um tjónasjóð vátryggjanda séu nákvæmar ætti reynsla vátryggingarársins að reynast tiltölulega nákvæmur mælikvarði á arðsemi sölutryggingar þeirra.
Dæmi um reynslu af stefnumótunarári
Emma er vátryggingastjóri sem hefur það hlutverk að fara yfir frammistöðu ákveðinna trygginga. Vegna þess að hún er ábyrg fyrir ákveðnu viðskiptabókhaldi, er einn af valinn frammistöðumælingum hennar reynsla ársins. Ólíkt almanaksársreynslu, sem snýr að öllum iðgjöldum og tjónum sem tengjast tilteknu almanaksári, tekur vátryggingarársreynsla aðeins til þeirra vátrygginga sem voru stofnuð eða endurnýjuð á viðkomandi ári.
Við framkvæmd þessarar endurskoðunar byrjar Emma á því að íhuga öll iðgjöld sem aflað er á tryggingum sem eru undirritaðar eða endurnýjaðar á yfirstandandi ári. Þessi hluti greiningarinnar er tiltölulega einfaldur þar sem umrædd iðgjöld hafa þegar verið greidd af viðskiptavinum. Næst ákveður hún allt tapið sem þegar hefur verið greitt af þeim samningum á yfirstandandi ári.
Síðasti hlutinn er hins vegar sá flóknasti, því hann krefst þess að Emmu endurskoði tapvarasjóðinn fyrir tryggingasafnið sitt. Þessi tjónaforði er í meginatriðum spár um tap sem ekki hefur enn átt sér stað. Ef þessar áætlanir eru of bjartsýnar, gætu þær leitt til þess að hún ofmeti reynslu sína af stefnumótunarárinu. Sömuleiðis, ef áætlanir eru of svartsýnar, gæti reynsla hennar í stefnuári verið vanmetin.
Hápunktar
Eins og á við um flestar arðsemismælingar vátrygginga, byggir reynsla vátryggingaársins á forsendum sem erfitt getur verið að áætla nákvæmlega.
Ársreynsla er árangursmælikvarði sem er mikið notaður í tryggingaiðnaðinum.
Vátryggingarársreynsla vísar til samsetningar allra iðgjalda og tjóna sem tengjast tiltekinni vátryggingarskírteini, eða flokki vátrygginga, á tilteknu ári.
