Skráð eftirlaunasparnaðaráætlun (RRSP)
Hvað er skráð eftirlaunasparnaðaráætlun (RRSP)?
A Registered Retirement Savings Plan (RRSP) er eftirlaunasparnaðar- og fjárfestingartæki fyrir starfsmenn og sjálfstætt starfandi í Kanada. Peningar fyrir skatta eru settir í RRSP og stækka skattfrjálsir þar til þeir eru teknir út, en þá eru þeir skattlagðir á jaðarhlutfalli. einnig nokkur lykilmunur.
Vöxtur RRSP ræðst af innihaldi þess. Einfaldlega að hafa peninga í RRSP er ekki trygging fyrir því að þú getir hætt á þægilegan hátt; það er hins vegar trygging fyrir því að fjárfestingarnar muni blandast saman án þess að vera skattlagðar, svo framarlega sem fjármunirnir eru ekki teknir út.
Skilningur á skráðum eftirlaunasparnaðaráætlunum (RRSP)
Skráðar lífeyrissparnaðaráætlanir voru búnar til árið 1957 sem hluti af kanadískum tekjuskattslögum. Þær eru skráðar hjá kanadískum stjórnvöldum og undir eftirliti Canada Revenue Agency (CRA), sem setur reglur um árleg framlagsmörk, tímasetningu framlags og hvaða eignir er leyft.
RRSPs hafa tvo megin skattalega kosti. Í fyrsta lagi geta iðgjaldagreiðendur dregið framlög frá tekjum sínum. Til dæmis, ef skatthlutfall framlagsaðila er 40%, mun hver $100 sem þeir fjárfesta í RRSP spara viðkomandi $40 í skatta, upp að framlagsmörkum hans. Í öðru lagi er vöxtur RRSP fjárfestinga frestað með skatti. Ólíkt fjárfestingum sem ekki eru RRSP, er ávöxtun undanþegin öllum fjármagnstekjuskatti, arðsskatti eða tekjuskatti. Þetta þýðir að fjárfestingar samkvæmt RRSPs blandast saman á fyrirfram frestað grunni.
Í reynd fresta framlagsaðilar RRSP greiðslu skatta fram að starfslokum, þegar jaðarskatthlutfall þeirra getur verið lægra en á starfsárum þeirra. Ríkisstjórn Kanada hefur veitt Kanadamönnum þessa skattfrestun til að hvetja til sparnaðar til eftirlauna, sem mun hjálpa íbúum að treysta minna á kanadísku lífeyrisáætlunina til að fjármagna starfslok.
Það eru til nokkrar RRSP tegundir, en almennt eru þær settar upp af einum eða tveimur tengdum einstaklingum (venjulega einstaklingum eða maka).
Einstaklingur RRSP settur upp af einum einstaklingi sem er bæði reikningseigandi og þátttakandi .
Maka RRSP veitir fríðindi fyrir einhleypa maka og einnig skattfríðindi fyrir báða maka. Hálaunamaður (framlagsaðili maka) getur lagt sitt af mörkum til RRSP maka í nafni maka síns (reikningseiganda). Þar sem eftirlaunatekjum er skipt jafnt getur hvort hjóna notið lægri jaðarskatts .
Group RRSP er stofnað af vinnuveitanda fyrir starfsmenn og er fjármagnað með launafrádrætti, svipað og 401(k) áætlun í Bandaríkjunum. .
Sameiginleg RRSP er valkostur sem er búinn til fyrir starfsmenn og vinnuveitendur í litlum fyrirtækjum, sem og sjálfstætt starfandi .
Samþykktar eignir
Nokkrar tegundir fjárfestingar- og fjárfestingarreikninga eru leyfðar í RRSPs. Þau innihalda:
Sameiginlegir sjóðir
Kauphallarsjóðir
Hlutabréf
Skuldabréf
Sparireikningar
Veðlán
Tekjusjóðir
Ábyrgð fjárfestingarskírteini
útlendur gjaldmiðill
Framlag og afturköllun
Framlagsmörk RRSP fyrir árið 2020 eru 18% af vinnutekjum sem einstaklingur hefur greint frá á skattframtali sínu 2019, að hámarki $27.230, samkvæmt skattamálastofnun Kanada. Það er hægt að leggja meira af mörkum, en viðbótarupphæðir yfir $2.000 verða fyrir víti.
RRSP reikningshafi getur tekið út peninga eða fjárfestingar á hvaða aldri sem er. Sérhver upphæð er innifalin sem skattskyldar tekjur á árinu sem afturköllunin er gerð - nema peningarnir séu notaðir til að kaupa eða byggja hús eða til menntunar (með einhverjum skilyrðum).
Skráðir lífeyrissjóðir (RRIF)
Árið sem handhafi RRSP verður 71 árs verður RRSP eftirstöðvar að vera gjaldþrota eða færa til skráðs eftirlaunatekjusjóðs ( RRIF ) eða til lífeyris. eða fjölda bótaþega.
Peningar sem teknir eru út úr RRSP í gegnum útborganir á RRIF reikningi eru skattlagðar með jaðarskatthlutfalli reikningseiganda. Ef reikningseigandinn á $300.000 vistað til eftirlauna og er 65 ára, mun RRIF greiða um $1.000 á mánuði. Ef þessir $1.000 eru eina tekjulindin verður reikningseigandi skattlagður með 15% jaðarhlutfalli, sem skilur eftir um $850 í hverjum mánuði. Reikningshafi getur einnig fengið mánaðarlega Kanada lífeyrisáætlun.
Skráð eftirlaunasparnaðaráætlun vs. 401(k)s
Þrátt fyrir grundvallarlíkindi þeirra hafa RRSPs og 401(k)s einnig mismunandi:
RRSP má setja upp í gegnum fjármálastofnun; 401 (k) s eru sett upp af vinnuveitendum.
Framlagsmörk RRSP geta verið færð fram.
RRSP framlög geta komið frá launafrádrætti eða peningaframlögum (sem getur leitt til skattaafsláttar); 401 (k) s eru fjármögnuð með launafrádrætti.
401(k)s hafa viðurlög við snemma afturköllun (þó það séu undantekningar); RRSPs gera það ekki.
