Accordo per il benessere del datore di lavoro multiplo (MEWA)

Che cos'è un accordo di welfare multiplo (MEWA)?

Un accordo di welfare multiplo (MEWA) è un sistema per la commercializzazione di prestazioni sanitarie e assistenziali ai datori di lavoro, per i loro dipendenti. Descritto anche come "trust multiplo del datore di lavoro (MET)", un accordo di welfare multiplo si verifica quando un gruppo di datori di lavoro combina i propri contributi in un piano di benefici autocontribuenti a beneficio dei propri dipendenti.

Affinché la disposizione funzioni, i datori di lavoro devono versare contributi al piano in base al numero di dipendenti che hanno e ai costi stimati associati a ciascun dipendente. I MEWA sono un modo per le aziende più piccole di offrire benefici ai dipendenti al di fuori degli scambi assicurativi sanitari gestiti dal governo condividendo il rischio. Sono diventati popolari grazie al Patient Protection and Affordable Care Act (ACA).

Per ulteriori informazioni sui MEWA del Dipartimento del lavoro, vedere la pagina informativa sull'accordo per il welfare multiplo di ERISA, che elenca le regole che li disciplinano, schede informative, requisiti di archiviazione, comunicati stampa, modifiche attuali, commenti pubblici e altro ancora.

Come funziona un MEWA (Multiple Employer Welfare Arrangement).

Come definito dall'Employee Retirement Income Security Act (ERISA),. un accordo di welfare per più datori di lavoro è "un piano di benefici per il benessere dei dipendenti, o qualsiasi altro accordo che è stabilito o mantenuto allo scopo di offrire o fornire" cure mediche, chirurgiche o ospedaliere o benefici, o benefici in caso di malattia, infortunio, invalidità, morte o disoccupazione, o indennità per ferie, apprendistato o altri programmi di formazione, o asili nido, borse di studio o prestazioni legali prepagate ai dipendenti di due o più datori di lavoro (inclusi uno o più lavoratori autonomi), o ai loro beneficiari.

Nel complesso, un accordo di welfare per più datori di lavoro è un buon modo per i datori di lavoro più piccoli di ottenere benefici sanitari di gruppo e altri benefici assicurativi per i loro datori di lavoro. Mettendo insieme i loro contributi, questi datori di lavoro più piccoli sono in una posizione migliore per offrire i migliori pacchetti di vantaggi dalle compagnie assicurative grazie alle economie di scala.

Inoltre, poiché ogni datore di lavoro è un partner in un MEWA, ha la possibilità di suggerire modifiche al piano, dando loro più potere su ciò che possono offrire ai dipendenti rispetto a quando fanno da soli.

Considerazioni speciali

Ci sono alcune considerazioni e sfide finanziarie che devono essere prese in considerazione quando un datore di lavoro sta pensando di partecipare a un MEWA. In alcuni casi, più accordi di welfare datore di lavoro si trovano nell'impossibilità di pagare i crediti a causa di fondi o riserve inadeguati. In casi più estremi, a causa di una cattiva gestione o di una vera e propria frode e appropriazione indebita, alcuni MEWA hanno visto i loro fondi prosciugati del tutto.

Pertanto, la maggior parte degli amministratori e dei partecipanti MEWA acquista un'assicurazione stop loss per limitare la propria responsabilità. Tale assicurazione copre errori e omissioni, obbligazioni fedeltà, amministratori e funzionari, criminalità, responsabilità informatica e altro ancora.

I MEWA devono seguire la legge ERISA e possono anche essere soggetti alla regolamentazione assicurativa statale, che può variare in base alla giurisdizione (alcuni stati sono MEWA-friendly, altri non tanto). Un esempio di tali requisiti normativi a livello statale può essere trovato presso il Dipartimento delle banche e delle assicurazioni del New Jersey (un esempio di stato con standard di supervisione generalmente più elevati). Come minimo, i MEWA devono seguire le linee guida di deposito, rendicontazione e finanziamento.

Mette in risalto

• I MEWA sono particolarmente utili per le piccole imprese, consentendo loro di offrire benefici ai dipendenti oltre agli scambi assicurativi sanitari gestiti dal governo condividendo il rischio.

• Con un MEWA, diversi datori di lavoro combinano i contributi in un piano di prestazioni autocontributive, effettuando i pagamenti in base al numero di dipendenti e ai costi stimati.

• Un accordo di welfare multiplo (MEWA) è un modo per un gruppo di datori di lavoro di mettere in comune le proprie risorse per offrire ai propri dipendenti migliori opzioni di assicurazione sanitaria.