Feste Rente
Was ist eine feste Rente?
Eine feste Rente ist eine Art Versicherungsvertrag, der verspricht, dem Käufer einen bestimmten, garantierten Zinssatz auf seine Beiträge zum Konto zu zahlen. Im Gegensatz dazu zahlt eine variable Rente Zinsen, die je nach Wertentwicklung eines vom Kontoinhaber gewählten Anlageportfolios schwanken können. Feste Renten werden häufig in der Altersvorsorge eingesetzt.
Wie eine feste Rente funktioniert
Anleger können eine feste Rente entweder mit einem Geldbetrag oder mit einer Reihe von Zahlungen im Laufe der Zeit kaufen. Die Versicherungsgesellschaft wiederum garantiert eine bestimmte Verzinsung des Kontos. Dieser Zeitraum ist als Akkumulationsphase bekannt.
Wenn der Eigentümer der Rente oder der Rentenempfänger sich dafür entscheidet, mit dem Erhalt regelmäßiger Einnahmen aus der Rente zu beginnen, berechnet die Versicherungsgesellschaft diese Zahlungen auf der Grundlage des Geldbetrags auf dem Konto, des Alters des Eigentümers, der Dauer der Zahlungen und anderer Faktoren. Damit beginnt die Auszahlungsphase. Die Auszahlungsphase kann für eine bestimmte Anzahl von Jahren oder für den Rest des Lebens des Eigentümers andauern.
Während der Ansparphase wächst das Konto steuerbegünstigt an. Dann verrentet der Kontoinhaber den Vertrag, Ausschüttungen werden nach einem Ausschlussverhältnis besteuert. Dies ist das Verhältnis der Prämienzahlungen des Kontoinhabers zu dem auf dem Konto angesammelten Betrag, der auf Zinsgewinnen während der Ansparphase basiert. Die gezahlten Prämien werden ausgenommen, und der Gewinnanteil wird besteuert. Dieser wird oft in Prozent ausgedrückt.
Diese Situation gilt für nicht qualifizierte Renten, die nicht in einem qualifizierten Altersvorsorgeplan gehalten werden. Bei einer qualifizierten Rente wäre die gesamte Zahlung steuerpflichtig.
Vorteile einer festen Rente
Inhaber fester Renten können auf vielfältige Weise von diesen Verträgen profitieren.
Vorhersagbare Anlagerenditen
Die Zinssätze für feste Renten leiten sich aus der Rendite ab, die das Lebensversicherungsunternehmen aus seinem Kapitalanlageportfolio erwirtschaftet, das überwiegend in hochwertige Unternehmens- und Staatsanleihen investiert ist. Die Versicherungsgesellschaft ist dann verpflichtet, die im Rentenvertrag zugesagte Rate zu zahlen. Dies steht im Gegensatz zu variablen Renten, bei denen der Eigentümer der Rente die zugrunde liegenden Anlagen auswählt und daher einen Großteil des Anlagerisikos übernimmt.
Garantierte Mindestpreise
Sobald die anfängliche Garantiezeit im Vertrag abgelaufen ist, kann der Versicherer die Rate auf der Grundlage einer angegebenen Formel oder der Rendite, die er mit seinem Anlageportfolio erzielt, anpassen. Als Schutzmaßnahme gegen sinkende Zinsen enthalten Festrentenverträge in der Regel eine Mindestzinsgarantie.
Steuerbegünstigtes Wachstum
Da eine feste Rente ein steuerbegünstigtes Vehikel ist, wachsen ihre Einnahmen und die zusammengesetzte Steuer wird aufgeschoben; Rentenbesitzer werden nur dann besteuert, wenn sie Geld vom Konto abheben, entweder durch gelegentliche Abhebungen oder als regelmäßiges Einkommen. Diese Steuerstundung kann einen erheblichen Unterschied in der Entwicklung des Kontos im Laufe der Zeit bewirken, insbesondere für Personen in höheren Steuerklassen. Dasselbe gilt für qualifizierte Rentenkonten, wie IRAs und 401(k)-Pläne, die ebenfalls latente Steuern zulassen.
Garantierte Einkommenszahlungen
Feste Renten können jederzeit vom Eigentümer in eine sofortige Rente umgewandelt werden. Die Rente generiert dann eine garantierte Einkommensauszahlung für einen bestimmten Zeitraum oder für das Leben des Rentenempfängers.
Relative Sicherheit des Auftraggebers
Die Lebensversicherungsgesellschaft ist für die Sicherheit des in die Rente investierten Geldes und für die Erfüllung etwaiger vertraglicher Zusagen verantwortlich. Im Gegensatz zu den meisten Bankkonten sind Leibrenten nicht staatlich versichert. Aus diesem Grund sollten Käufer nur Geschäfte mit Lebensversicherungsunternehmen in Betracht ziehen, die von den großen unabhängigen Ratingagenturen hohe Noten für ihre Finanzkraft erhalten.
Annuitäten haben oft hohe Gebühren, daher lohnt es sich, sich umzusehen und andere Arten von Investitionen in Betracht zu ziehen.
Kritik an Festrenten
Renten, ob fest oder variabel, sind relativ illiquide. Feste Renten erlauben in der Regel eine Auszahlung pro Jahr von bis zu 10 % des Kontowerts. Dies macht sie ungeeignet für Geld, das ein Anleger für eine plötzliche finanzielle Notlage benötigen könnte.
Während der Rückkauffrist der Leibrente , die bis zu 15 Jahre ab Vertragsbeginn dauern kann, unterliegen Entnahmen von mehr als 10 % einer vom Versicherer erhobenen Rückkaufgebühr. Renteninhaber unter 59 ½ Jahren können dies ebenfalls tun zusätzlich zu den regulären Einkommenssteuern eine Steuerstrafe von 10 % zu zahlen .
Schließlich sind Annuitäten im Vergleich zu anderen Anlageformen oft mit hohen Gebühren verbunden. Jeder, der an einer Annuität interessiert ist, sollte sicherstellen, dass er alle damit verbundenen Gebühren versteht, bevor er sich verpflichtet. Es lohnt sich auch, sich umzusehen, da Gebühren und andere Bedingungen von einem Versicherer zum nächsten stark variieren können.
Höhepunkte
Die Einkünfte aus einer festen Rente werden steuerbefreit, bis der Eigentümer beginnt, Einkünfte aus der Rente zu beziehen.
Feste Renten sind Versicherungsverträge, die einen garantierten Zinssatz auf die Beiträge des Kontoinhabers zahlen.
Im Gegensatz dazu zahlen variable Annuitäten einen Satz, der je nach Wertentwicklung eines vom Kontoinhaber gewählten Anlageportfolios variiert.
