고정 연금

고정 연금이란 무엇입니까?

고정 연금 은 계정에 대한 기여금에 대해 구매자에게 특정 보장된 이자율을 지불하기로 약속하는 일종의 보험 계약입니다. 대조적으로, 가변 연금 은 계좌 소유자가 선택한 투자 포트폴리오의 성과에 따라 변동할 수 있는 이자를 지급합니다. 고정 연금은 퇴직 계획에 자주 사용됩니다.

고정 연금의 작동 원리

투자자는 일시불 또는 시간이 지남에 따라 일련의 지불로 고정 연금을 구입할 수 있습니다. 보험 회사는 차례로 계정이 특정 이자율을 얻도록 보장합니다. 이 기간을 축적 단계 라고 합니다.

연금 소유자 또는 연금 수령자 가 연금으로부터 정기적인 소득을 받기 시작하기로 선택하면 보험 회사는 계정에 있는 금액, 소유자의 나이, 지불이 지속되는 기간 및 기타 요소를 기반으로 지불액을 계산합니다. 이것은 지불 단계 를 시작합니다. 지불 단계는 지정된 수년 동안 또는 소유자의 남은 생애 동안 계속될 수 있습니다.

적립 단계에서 계정은 세금 이연으로 증가합니다. 그런 다음 계정 소유자는 계약을 연금화하고 분배금은 제외 비율에 따라 과세됩니다. 이것은 적립 단계에서 얻은 이자의 이익을 기반으로 하는 계정에 적립된 금액에 대한 계정 소유자의 보험료 지불 비율입니다. 납부한 보험료는 제외하고 이익에 귀속되는 부분은 과세됩니다. 이것은 종종 백분율로 표시됩니다.

이 상황은 적격 퇴직 계획에 포함되지 않은 비적격 연금에 적용됩니다. 적격 연금의 경우 전체 지불액에 세금이 부과됩니다.

고정 연금의 이점

고정 연금 소유자는 다양한 방식으로 이러한 계약의 혜택을 받을 수 있습니다.

예측 가능한 투자 수익

국채 에 주로 투자하는 투자 포트폴리오에서 발생하는 수익률에서 파생됩니다 . 그러면 보험 회사는 연금 계약에서 약속한 요율을 지불할 책임이 있습니다. 이는 연금 소유자가 기초 투자를 선택하므로 투자 위험의 대부분을 부담하는 변동 연금과 대조됩니다.

최저 요금 보장

계약의 초기 보증 기간이 만료되면 보험 회사는 명시된 공식 또는 투자 포트폴리오에서 얻는 수익률에 따라 요율을 조정할 수 있습니다. 이자율 하락에 대한 보호 수단으로 고정 연금 계약에는 일반적으로 최소 이자율 보증이 포함됩니다.

세금 이연 성장

고정 연금은 세금 적격 수단이기 때문에 수입이 증가하고 복합세가 이연됩니다. 연금 소유자는 비정기적인 인출이나 일반 소득으로 계정에서 돈을 인출할 때만 세금이 부과됩니다. 이 세금 연기는 시간이 지남에 따라 특히 더 높은 세율 범위에 속하는 사람들의 경우 계정이 어떻게 형성되는지에 상당한 차이를 만들 수 있습니다. IRA 및 401(k) 계획과 같은 적격 퇴직 계좌도 마찬가지이며 세금 이연도 증가합니다.

소득 보장 지급

소유자가 선택하면 언제든지 즉시 연금 으로 전환할 수 있습니다 . 그러면 연금은 지정된 기간 동안 또는 연금 수령자의 평생 동안 보장된 소득 지불금을 생성합니다.

교장의 상대적 안전

생명 보험 회사는 연금에 투자한 돈의 보안과 계약에 따른 약속을 이행할 책임이 있습니다. 대부분의 은행 계좌와 달리 연금은 연방 보험에 가입되어 있지 않습니다. 이러한 이유로 구매자는 주요 독립 신용 평가 기관 에서 재무 건전성 면에서 높은 등급을 받은 생명 보험 회사와 거래하는 것을 고려해야 합니다 .

연금은 종종 높은 수수료를 받기 때문에 주변을 둘러보고 다른 유형의 투자를 고려하는 것이 좋습니다.

고정 연금에 대한 비판

연금은 고정이든 변동이든 상대적으로 유동성 이 없습니다. 고정 연금은 일반적으로 계정 가치의 최대 10%까지 연간 1회 인출을 허용합니다. 이것은 투자자가 갑작스러운 재정적 비상 사태에 필요할 수 있는 돈에 부적절하게 만듭니다.

계약 개시일로부터 15년까지 계속될 수 있는 연금의 해약 기간 동안 10%를 초과하는 인출은 보험사에서 부과 하는 해약 수수료 의 대상이 됩니다. 59½세 미만의 연금 소유자도 일반 소득세 외에 10%의 세금을 내야 합니다.

마지막으로, 연금은 다른 유형의 투자에 비해 종종 높은 수수료를 부과합니다. 연금에 관심이 있는 사람은 약정하기 전에 관련된 모든 수수료를 이해해야 합니다. 수수료 및 기타 조건이 보험사마다 크게 다를 수 있기 때문에 쇼핑하는 것도 좋습니다.

##하이라이트

• 고정 연금의 소득은 소유자가 연금에서 소득을 받기 시작할 때까지 세금이 이연됩니다.

• 고정 연금은 계정 소유자의 기여금에 대해 보장된 이율을 지불하는 보험 계약입니다.

• 이에 비해 변액연금은 계좌 소유자가 선택한 투자 포트폴리오의 성과에 따라 달라지는 요율을 지급합니다.