Fast Livrente

Hvad er en fast livrente?

En fast livrente er en form for forsikringskontrakt, der lover at betale køberen en bestemt, garanteret rente på deres bidrag til kontoen. I modsætning hertil betaler en variabel livrente renter, der kan svinge baseret på resultaterne af en investeringsportefølje valgt af kontoejeren. Faste livrenter bruges ofte i pensionsplanlægning.

Sådan fungerer en fast livrente

Investorer kan købe en fast annuitet med enten et engangsbeløb eller en række betalinger over tid. Forsikringsselskabet garanterer til gengæld, at kontoen får en vis rente. Denne periode er kendt som akkumuleringsfasen.

Når annuitetsejeren eller annuitanten vælger at begynde at modtage regelmæssig indkomst fra livrenten, beregner forsikringsselskabet disse betalinger baseret på mængden af penge på kontoen, ejerens alder, hvor længe betalingerne skal fortsætte og andre faktorer. Dette starter udbetalingsfasen. Udbetalingsfasen kan fortsætte i et nærmere angivet antal år eller resten af ejerens liv.

I akkumuleringsfasen vokser kontoen skatteudskudt. Derefter annullerer kontohaveren kontrakten, udlodninger beskattes ud fra et eksklusionsforhold. Dette er forholdet mellem kontohaverens præmiebetalinger og det akkumulerede beløb på kontoen, der er baseret på gevinster fra de renter, der er optjent i akkumuleringsfasen. De indbetalte præmier er undtaget, og den del, der kan henføres til gevinster, beskattes. Dette udtrykkes ofte som en procentdel.

Denne situation gælder for ikke-kvalificerede livrenter, som er dem, der ikke er indeholdt i en kvalificeret pensionsordning. I tilfælde af en kvalificeret livrente vil hele betalingen være skattepligtig.

Fordele ved en fast livrente

Ejere af faste livrenter kan drage fordel af disse kontrakter på en række forskellige måder.

Forudsigelige investeringsafkast

Satserne på faste livrenter er afledt af det afkast, som livsforsikringsselskabet genererer fra sin investeringsportefølje, som primært er investeret i højkvalitets virksomheds- og statsobligationer. Forsikringsselskabet er derefter ansvarlig for at betale den sats, det har lovet i livrentekontrakten. Dette står i modsætning til variable livrenter, hvor livrenteejeren vælger de underliggende investeringer og derfor påtager sig en stor del af investeringsrisikoen.

Garanteret minimumssatser

Når den oprindelige garantiperiode i kontrakten udløber, kan forsikringsselskabet justere satsen baseret på en angivet formel eller på det afkast, det tjener på sin investeringsportefølje. Som et mål for beskyttelse mod faldende renter indeholder faste annuitetskontrakter typisk en minimumsrentegaranti.

Skatteudskudt vækst

Fordi en fast livrente er et skattekvalificeret køretøj, vokser dens indtjening, og sammensat skat udskydes; livrenteejere beskattes kun, når de tager penge fra kontoen, enten gennem lejlighedsvise hævninger eller som almindelig indkomst. Denne skatteudskydelse kan gøre en væsentlig forskel i, hvordan kontoen opbygges over tid, især for folk i højere skatteklasser. Det samme gælder for kvalificerede pensionskonti, såsom IRA'er og 401(k)-planer, som også vokser udskudt skat.

Garanteret indkomstbetalinger

Faste livrenter kan konverteres til en omgående livrente på ethvert tidspunkt, som ejeren vælger. Livrenten vil derefter generere en garanteret indkomstudbetaling i en bestemt periode eller for livrentetagerens levetid.

Relativ sikkerhed for rektor

Livsforsikringsselskabet er ansvarlig for sikkerheden af de penge, der er investeret i livrenten, og for at opfylde eventuelle løfter i kontrakten. I modsætning til de fleste bankkonti er livrenter ikke føderalt forsikret. Af den grund bør købere kun overveje at handle med livsforsikringsselskaber, der opnår høje karakterer for finansiel styrke fra de store uafhængige vurderingsbureauer.

Livrenter har ofte høje gebyrer, så det kan betale sig at shoppe rundt og overveje andre typer investeringer.

Kritik af faste livrenter

Livrenter, uanset om de er faste eller variable, er relativt illikvide. Faste livrenter giver typisk mulighed for én hævning om året på op til 10 % af kontoværdien. Dette gør dem upassende for penge, som en investor måske har brug for til en pludselig økonomisk nødsituation.

I løbet af livrentens afståelsesperiode , som kan løbe helt op til 15 år fra kontraktens begyndelse, pålægges hævninger på mere end 10 % et afståelsesgebyr pålagt af forsikringsselskabet. at betale en 10 % skattebod ud over almindelige indkomstskatter

Endelig bærer livrenter ofte høje gebyrer sammenlignet med andre typer investeringer. Enhver, der er interesseret i en livrente, bør sikre sig, at de forstår alle de involverede gebyrer, før de forpligter sig. Det kan også betale sig at shoppe rundt, fordi gebyrer og andre vilkår kan variere meget fra det ene forsikringsselskab til det næste.

Højdepunkter

• Indtjeningen i en fast livrente udskydes i skat, indtil ejeren begynder at modtage indtægter fra livrenten.

• Faste livrenter er forsikringskontrakter, der betaler en garanteret rente af kontoejers indskud.

• Variable livrenter betaler derimod en sats, der varierer afhængigt af præstationen af en investeringsportefølje valgt af kontoejeren.