निश्चित वार्षिकी

एक निश्चित वार्षिकी क्या है?

एक निश्चित वार्षिकी एक प्रकार का बीमा अनुबंध है जो खरीदार को खाते में उनके योगदान पर एक विशिष्ट, गारंटीकृत ब्याज दर का भुगतान करने का वादा करता है। इसके विपरीत, एक परिवर्तनीय वार्षिकी ब्याज का भुगतान करती है जो खाते के मालिक द्वारा चुने गए निवेश पोर्टफोलियो के प्रदर्शन के आधार पर उतार-चढ़ाव कर सकती है। सेवानिवृत्ति योजना में अक्सर निश्चित वार्षिकी का उपयोग किया जाता है।

एक निश्चित वार्षिकी कैसे काम करती है

निवेशक एक निश्चित वार्षिकी या तो एकमुश्त राशि या समय के साथ भुगतान की एक श्रृंखला के साथ खरीद सकते हैं। बदले में, बीमा कंपनी गारंटी देती है कि खाता एक निश्चित ब्याज दर अर्जित करेगा। इस अवधि को संचय चरण के रूप में जाना जाता है ।

जब वार्षिकी स्वामी, या वार्षिकीधारक,. वार्षिकी से नियमित आय प्राप्त करना शुरू करने का चुनाव करता है, तो बीमा कंपनी उन भुगतानों की गणना खाते में राशि, मालिक की आयु, भुगतान कितने समय तक जारी रहना है, और अन्य कारकों के आधार पर करती है। यह पेआउट चरण शुरू होता है । पेआउट चरण निर्दिष्ट वर्षों तक या मालिक के शेष जीवन के लिए जारी रह सकता है।

संचय चरण के दौरान, खाता कर-स्थगित हो जाता है। फिर खाताधारक अनुबंध की घोषणा करता है, वितरण पर एक बहिष्करण अनुपात के आधार पर कर लगाया जाता है। यह खाताधारक के प्रीमियम भुगतान का खाते में जमा राशि से अनुपात है जो संचय चरण के दौरान अर्जित ब्याज से लाभ पर आधारित है। भुगतान किए गए प्रीमियम को बाहर रखा गया है और लाभ के कारण होने वाले हिस्से पर कर लगाया जाता है। इसे अक्सर प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया जाता है।

यह स्थिति गैर-योग्य वार्षिकी पर लागू होती है, जो कि एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में नहीं होती हैं। योग्य वार्षिकी के मामले में, संपूर्ण भुगतान करों के अधीन होगा।

एक निश्चित वार्षिकी के लाभ

निश्चित वार्षिकी के मालिक इन अनुबंधों से कई तरह से लाभ उठा सकते हैं।

अनुमानित निवेश रिटर्न

निश्चित वार्षिकी पर दरें उस प्रतिफल से प्राप्त होती हैं जो जीवन बीमा कंपनी अपने निवेश पोर्टफोलियो से उत्पन्न करती है, जिसे मुख्य रूप से उच्च गुणवत्ता वाले कॉर्पोरेट और सरकारी बॉन्ड में निवेश किया जाता है । बीमा कंपनी तब वार्षिकी अनुबंध में जो भी दर देने का वादा करती है, उसका भुगतान करने के लिए जिम्मेदार होती है। यह परिवर्तनीय वार्षिकी के साथ विरोधाभासी है, जहां वार्षिकी मालिक अंतर्निहित निवेश का चयन करता है और इसलिए निवेश जोखिम का अधिक हिस्सा लेता है।

न्यूनतम दरों की गारंटी

एक बार अनुबंध में प्रारंभिक गारंटी अवधि समाप्त हो जाने के बाद, बीमाकर्ता एक निर्दिष्ट फॉर्मूले के आधार पर या अपने निवेश पोर्टफोलियो पर अर्जित आय के आधार पर दर को समायोजित कर सकता है। ब्याज दरों में गिरावट के खिलाफ सुरक्षा के उपाय के रूप में, निश्चित वार्षिकी अनुबंधों में आमतौर पर न्यूनतम दर गारंटी शामिल होती है।

कर-स्थगित विकास

क्योंकि एक निश्चित वार्षिकी एक कर-योग्य वाहन है, इसकी कमाई बढ़ती है और चक्रवृद्धि कर स्थगित हो जाता है; वार्षिकी मालिकों पर तभी कर लगाया जाता है, जब वे खाते से पैसा लेते हैं, या तो कभी-कभार निकासी के माध्यम से या नियमित आय के रूप में । आईआरए और 401 (के) योजनाओं जैसे योग्य सेवानिवृत्ति खातों के बारे में भी यही सच है, जो कर स्थगित भी हो जाते हैं।

आय भुगतान की गारंटी

किसी भी समय मालिक द्वारा चुने जाने पर निश्चित वार्षिकी को तत्काल वार्षिकी में परिवर्तित किया जा सकता है । फिर वार्षिकी एक निश्चित अवधि के लिए या वार्षिकीदार के जीवन के लिए एक गारंटीकृत आय भुगतान उत्पन्न करेगी।

प्रिंसिपल की सापेक्ष सुरक्षा

जीवन बीमा कंपनी वार्षिकी में निवेश किए गए धन की सुरक्षा और अनुबंध में किए गए किसी भी वादे को पूरा करने के लिए जिम्मेदार है। अधिकांश बैंक खातों के विपरीत, वार्षिकियां संघ द्वारा बीमा नहीं की जाती हैं। इस कारण से, खरीदारों को केवल प्रमुख स्वतंत्र रेटिंग एजेंसियों से वित्तीय मजबूती के लिए उच्च ग्रेड अर्जित करने वाली जीवन बीमा कंपनियों के साथ व्यापार करने पर विचार करना चाहिए ।

वार्षिकी में अक्सर उच्च शुल्क होता है, इसलिए यह खरीदारी करने और अन्य प्रकार के निवेशों पर विचार करने के लिए भुगतान करता है।

निश्चित वार्षिकी की आलोचना

वार्षिकियां, चाहे स्थिर हों या परिवर्तनशील, अपेक्षाकृत अतरल होती हैं । निश्चित वार्षिकियां आम तौर पर खाता मूल्य के 10% तक प्रति वर्ष एक निकासी की अनुमति देती हैं। यह उन्हें पैसे के लिए अनुपयुक्त बनाता है जो एक निवेशक को अचानक वित्तीय आपातकाल के लिए आवश्यक हो सकता है।

वार्षिकी की समर्पण अवधि के दौरान,. जो अनुबंध की शुरुआत से 15 वर्षों तक चल सकती है, 10% से अधिक की निकासी बीमाकर्ता द्वारा लगाए गए समर्पण शुल्क के अधीन है। वार्षिकी के मालिक जिनकी आयु 59½ से कम है नियमित आय करों के अलावा, 10% कर दंड का भुगतान करने के लिए ।

अंत में, अन्य प्रकार के निवेशों की तुलना में वार्षिकियां अक्सर उच्च शुल्क लेती हैं। वार्षिकी में रुचि रखने वाले किसी भी व्यक्ति को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि वे प्रतिबद्ध होने से पहले इसमें शामिल सभी शुल्कों को समझते हैं। यह आसपास खरीदारी करने के लिए भी भुगतान करता है क्योंकि शुल्क और अन्य शर्तें एक बीमाकर्ता से दूसरे में व्यापक रूप से भिन्न हो सकती हैं।

##हाइलाइट

• एक निश्चित वार्षिकी में आय कर स्थगित कर दी जाती है जब तक कि मालिक वार्षिकी से आय प्राप्त करना शुरू नहीं कर देता।

• निश्चित वार्षिकियां बीमा अनुबंध हैं जो खाता स्वामी के योगदान पर ब्याज की गारंटीकृत दर का भुगतान करते हैं।

• परिवर्तनीय वार्षिकियां, इसके विपरीत, एक ऐसी दर का भुगतान करती हैं जो खाता स्वामी द्वारा चुने गए निवेश पोर्टफोलियो के प्रदर्शन के अनुसार बदलती रहती है।