Rendita fissa

Che cos'è una rendita fissa?

rendita fissa è un tipo di contratto assicurativo che promette di pagare all'acquirente un tasso di interesse specifico e garantito sui contributi versati sul conto. Al contrario, una rendita variabile paga interessi che possono variare in base alla performance di un portafoglio di investimenti scelto dal titolare del conto. Le rendite fisse sono spesso utilizzate nella pianificazione pensionistica.

Come funziona una rendita fissa

Gli investitori possono acquistare una rendita fissa con una somma forfettaria di denaro o una serie di pagamenti nel tempo. La compagnia di assicurazione, a sua volta, garantisce che il conto guadagnerà un certo tasso di interesse. Questo periodo è noto come fase di accumulo.

Quando il titolare della rendita, o rendita , decide di iniziare a ricevere un reddito regolare dalla rendita, la compagnia di assicurazione calcola tali pagamenti in base alla quantità di denaro nel conto, all'età del proprietario, alla durata dei pagamenti e ad altri fattori. Questo inizia la fase di pagamento. La fase di pagamento può continuare per un determinato numero di anni o per il resto della vita del proprietario.

Durante la fase di accumulazione, il conto cresce fiscalmente in differita. Quindi il titolare del conto annulla il contratto, le distribuzioni vengono tassate in base a un rapporto di esclusione. Questo è il rapporto tra i pagamenti dei premi dell'intestatario del conto e l'importo accumulato sul conto che si basa sui guadagni dagli interessi maturati durante la fase di accumulazione. I premi pagati sono esclusi e la quota attribuibile agli utili è tassata. Questo è spesso espresso in percentuale.

Questa situazione si applica alle rendite non qualificate, che sono quelle non detenute in un piano pensionistico qualificato. Nel caso di una rendita qualificata, l'intero pagamento sarebbe soggetto a tasse.

Benefici di una rendita fissa

I proprietari di rendite fisse possono beneficiare di questi contratti in vari modi.

Rendimenti degli investimenti prevedibili

I tassi sulle rendite fisse derivano dal rendimento che la compagnia di assicurazione sulla vita genera dal suo portafoglio di investimenti, che è investito principalmente in obbligazioni societarie e governative di alta qualità. La compagnia di assicurazione è quindi responsabile del pagamento della tariffa promessa nel contratto di rendita. Ciò contrasta con le rendite variabili, in cui il titolare della rendita sceglie gli investimenti sottostanti e quindi si assume gran parte del rischio di investimento.

Tariffe minime garantite

Una volta scaduto il periodo di garanzia iniziale nel contratto, l'assicuratore può adeguare il tasso in base a una formula indicata o al rendimento che sta guadagnando sul suo portafoglio di investimenti. Come misura di protezione contro il calo dei tassi di interesse, i contratti di rendita fissa in genere includono una garanzia di tasso minimo.

Crescita fiscale differita

Poiché una rendita fissa è un veicolo fiscalmente qualificato, i suoi guadagni crescono e l'imposta composta differita; i proprietari di rendite sono tassati solo quando prelevano denaro dal conto, sia tramite prelievi occasionali che come reddito regolare.Questo differimento dell'imposta può fare una differenza significativa nel modo in cui il conto si accumula nel tempo, in particolare per le persone in fasce fiscali più elevate. Lo stesso vale per i conti pensionistici qualificati, come gli IRA e i piani 401 (k), che aumentano anche le imposte differite.

Pagamenti di reddito garantiti

Le rendite fisse possono essere convertite in una rendita immediata in qualsiasi momento il proprietario lo desideri. La rendita genererà quindi un pagamento di reddito garantito per un determinato periodo di tempo o per la vita del rendita.

Sicurezza relativa del principale

La compagnia di assicurazione sulla vita è responsabile della sicurezza del denaro investito nella rendita e dell'adempimento delle promesse contrattuali. A differenza della maggior parte dei conti bancari, le rendite non sono assicurate a livello federale. Per questo motivo, gli acquirenti dovrebbero considerare solo di fare affari con compagnie di assicurazione sulla vita che ottengono voti elevati per solidità finanziaria dalle principali agenzie di rating indipendenti.

Le rendite spesso hanno commissioni elevate, quindi vale la pena guardarsi intorno e considerare altri tipi di investimenti.

Critiche alle rendite fisse

Le rendite, fisse o variabili, sono relativamente illiquide. Le rendite fisse in genere consentono un prelievo all'anno fino al 10% del valore del conto. Questo li rende inappropriati per i soldi di cui un investitore potrebbe aver bisogno per un'improvvisa emergenza finanziaria.

Durante il periodo di riscatto della rendita,. che può durare fino a 15 anni dall'inizio del contratto, i prelievi superiori al 10% sono soggetti a una tassa di riscatto imposta dall'assicuratore.Anche i titolari di rendita che hanno meno di 59 anni e mezzo possono avere pagare una penale del 10%, oltre alle normali imposte sul reddito .

Infine, le rendite spesso comportano commissioni elevate, rispetto ad altri tipi di investimenti. Chiunque sia interessato a una rendita dovrebbe assicurarsi di aver compreso tutte le commissioni coinvolte prima di impegnarsi. Conviene anche guardarsi intorno perché le tasse e altri termini possono variare notevolmente da un assicuratore all'altro.

Mette in risalto

I guadagni in una rendita fissa sono differiti d'imposta fino a quando il proprietario inizia a percepire il reddito dalla rendita.
Le rendite fisse sono contratti assicurativi che pagano un tasso di interesse garantito sui contributi del titolare del conto.
Le rendite variabili, invece, pagano un tasso che varia in base alla performance di un portafoglio di investimento scelto dal titolare del conto.