kiinteä annuiteetti
Mikä on kiinteä annuiteetti?
Kiinteä annuiteetti on eräänlainen vakuutussopimus, joka lupaa maksaa ostajalle tietyn, taatun koron hänen tilille suoritetuille maksuille. Sitä vastoin muuttuva annuiteetti maksaa korkoa, joka voi vaihdella tilin omistajan valitseman sijoitussalkun kehityksen mukaan. Kiinteitä annuiteetteja käytetään usein eläkesuunnittelussa.
Kuinka kiinteä annuiteetti toimii
Sijoittajat voivat ostaa kiinteän annuiteetin joko kertasummalla tai useilla maksuilla ajan kuluessa. Vakuutusyhtiö puolestaan takaa, että tilille kertyy tietty korko. Tätä ajanjaksoa kutsutaan kerääntymisvaiheeksi.
Kun annuiteetin omistaja tai annuiteetin saaja päättää aloittaa säännöllisten tulojen saamisen annuiteetista, vakuutusyhtiö laskee nämä maksut tilillä olevan rahamäärän, omistajan iän, maksujen keston ja muiden tekijöiden perusteella. Tästä alkaa maksuvaihe. Maksuvaihe voi jatkua tietyn määrän vuosia tai omistajan loppuelämän ajan.
Kertymävaiheen aikana tili kasvaa laskennallisesti verotettuna. Sitten tilinomistaja anuitisoi sopimuksen, jakoa verotetaan poissulkemissuhteen perusteella. Tämä on tilinomistajan vakuutusmaksujen suhde tilille kertyneeseen summaan, joka perustuu kertymisvaiheen korkotuloihin. Maksettuja vakuutusmaksuja ei oteta huomioon ja voitoista johtuvaa osaa verotetaan. Tämä ilmaistaan usein prosentteina.
Tämä tilanne koskee ei-päteviä annuiteetteja, joita ei ole pätevässä eläkesuunnitelmassa. Hyväksytyn annuiteetin tapauksessa koko maksu olisi veronalaista.
Kiinteän annuiteetin edut
Kiinteiden annuiteettien omistajat voivat hyötyä näistä sopimuksista monin eri tavoin.
Ennustettavat sijoitustuotot
Kiinteiden annuiteettien korot on johdettu tuotosta, jonka henkivakuutusyhtiö saa sijoitussalkustaan, joka sijoitetaan ensisijaisesti korkealaatuisiin yritys- ja valtionlainoihin. Vakuutusyhtiö on tällöin velvollinen maksamaan sen koron, jonka se on annuiteettisopimuksessa luvannut. Tämä eroaa muuttuvista annuiteteista, joissa annuiteetin omistaja valitsee taustalla olevat sijoitukset ja ottaa siten suuren osan sijoitusriskistä.
Taatut vähimmäishinnat
Sopimuksen alkuperäisen takuuajan päätyttyä vakuutuksenantaja voi säätää korkoa ilmoitetun kaavan tai sijoitussalkkunsa tuoton perusteella. Kiinteät annuiteettisopimukset sisältävät tyypillisesti vähimmäiskorkotakuun suojatoimenpiteenä korkojen laskua vastaan.
Verotettu kasvu
koska kiinteä annuiteetti on verotuksellinen ajoneuvo, sen tulot kasvavat ja yhdistetyt verot lykätään; Eläkkeenomistajia verotetaan vain silloin, kun he ottavat rahaa tililtä joko satunnaisten nostojen tai säännöllisten tulojen kautta. Tämä veronlykkäys voi vaikuttaa merkittävästi siihen, miten tili kasvaa ajan myötä, erityisesti korkeammissa veroluokissa oleville ihmisille. Sama pätee päteviin eläketileihin, kuten IRA-sopimuksiin ja 401(k)-suunnitelmiin, jotka myös kasvattavat lykättyä veroa.
Taatut tulot
Kiinteät elinkorot voidaan muuntaa välittömäksi annuiteetiksi milloin tahansa omistajan valitsemana ajankohtana. Annuiteetti tuottaa sitten taatun tulon maksun tietyn ajanjakson tai annuiteetin eliniän ajaksi.
Päämiehen suhteellinen turvallisuus
Henkivakuutusyhtiö vastaa annuiteettiin sijoitettujen varojen turvallisuudesta ja sopimuksessa annettujen lupausten täyttämisestä. Toisin kuin useimmat pankkitilet, elinkorot eivät ole liittovaltion vakuutettuja. Tästä syystä ostajien tulisi harkita liiketoimintaa vain sellaisten henkivakuutusyhtiöiden kanssa, jotka ansaitsevat korkeita arvosanoja suurilta riippumattomilta luokituslaitoksilta.
Annuiteeteilla on usein korkeat maksut, joten kannattaa tehdä ostoksia ja harkita muunlaisia sijoituksia.
Kiinteiden annuiteettien kritiikki
Eläkkeet, olivatpa ne kiinteät tai muuttuvat, ovat suhteellisen epälikvidejä. Kiinteät annuiteetit mahdollistavat tyypillisesti yhden noston vuodessa enintään 10 % tilin arvosta. Tämä tekee niistä sopimattomia rahoille, joita sijoittaja saattaa tarvita äkillisen taloudellisen hätätilanteessa.
Eläkkeen takaisinostoaikana,. joka voi kestää jopa 15 vuotta sopimuksen alkamisesta, yli 10 %:n nostoista peritään vakuutuksenantajan takaisinostomaksu.Alle 59½ -vuotiaat eläkkeenomistajat voivat myös olla maksamaan 10 % verosakkoa tavanomaisen tuloveron lisäksi .
Lopuksi annuiteetteista peritään usein korkeat maksut muihin sijoituksiin verrattuna. Jokaisen, joka on kiinnostunut annuiteetista, tulee varmistaa, että he ymmärtävät kaikki asiaan liittyvät maksut ennen sitoutumistaan. Shoppailu kannattaa myös, koska maksut ja muut ehdot voivat vaihdella suuresti vakuutusyhtiöstä toiseen.
##Kohokohdat
Kiinteän annuiteetin ansioita lykätään siihen asti, kunnes omistaja alkaa saada tuloa annuiteetista.
Kiinteät annuiteetit ovat vakuutussopimuksia, joissa tilinomistajan maksuille maksetaan takuukorkoa.
Muuttuva annuiteetti sen sijaan maksaa korkoa, joka vaihtelee tilinomistajan valitseman sijoitussalkun kehityksen mukaan.
