Rente fixe

Qu'est-ce qu'une rente fixe ?

rente fixe est un type de contrat d'assurance qui promet de payer à l'acheteur un taux d'intérêt spécifique et garanti sur ses contributions au compte. En revanche, une rente variable verse des intérêts qui peuvent fluctuer en fonction du rendement d'un portefeuille de placement choisi par le titulaire du compte. Les rentes fixes sont souvent utilisées dans la planification de la retraite.

Comment fonctionne une rente fixe

Les investisseurs peuvent acheter une rente fixe avec une somme forfaitaire ou une série de paiements au fil du temps. La compagnie d'assurance, à son tour, garantit que le compte rapportera un certain taux d'intérêt. Cette période est connue sous le nom de phase d'accumulation.

Lorsque le propriétaire de la rente, ou le rentier,. choisit de commencer à recevoir un revenu régulier de la rente, la compagnie d'assurance calcule ces paiements en fonction du montant d'argent sur le compte, de l'âge du propriétaire, de la durée des paiements et d'autres facteurs. Cela commence la phase de paiement. La phase de paiement peut se poursuivre pendant un certain nombre d'années ou pour le reste de la vie du propriétaire.

Au cours de la phase d'accumulation, le compte croît avec report d'impôt. Ensuite, le titulaire du compte rentabilise le contrat, les distributions sont imposées sur la base d'un ratio d'exclusion. Il s'agit du rapport entre les paiements de primes du titulaire du compte et le montant accumulé dans le compte qui est basé sur les gains provenant des intérêts gagnés pendant la phase d'accumulation. Les primes payées sont exclues et la part attribuable aux gains est imposée. Celle-ci est souvent exprimée en pourcentage.

Cette situation s'applique aux rentes non admissibles, c'est-à-dire celles qui ne sont pas détenues dans un régime de retraite admissible. Dans le cas d'une rente admissible, la totalité du paiement serait assujettie à l'impôt.

Avantages d'une rente fixe

Les titulaires de rentes fixes peuvent bénéficier de ces contrats de diverses manières.

Des retours sur investissement prévisibles

Les taux des rentes fixes sont dérivés du rendement que la compagnie d'assurance-vie génère à partir de son portefeuille de placement, qui est investi principalement dans des obligations d'entreprises et d'État de haute qualité. La compagnie d'assurance est alors responsable du paiement du taux qu'elle a promis dans le contrat de rente. Cela contraste avec les rentes à capital variable, où le propriétaire de la rente choisit les investissements sous-jacents et assume donc une grande partie du risque d'investissement.

Tarifs minimums garantis

Une fois la période de garantie initiale du contrat expirée, l'assureur peut ajuster le taux en fonction d'une formule établie ou du rendement qu'il gagne sur son portefeuille d'investissement. Comme mesure de protection contre la baisse des taux d'intérêt, les contrats de rente fixe incluent généralement une garantie de taux minimum.

Croissance à imposition différée

Étant donné qu'une rente fixe est un véhicule fiscal, ses revenus augmentent et l'impôt composé est reporté ; Les propriétaires de rentes ne sont imposés que lorsqu'ils retirent de l'argent du compte, soit par des retraits occasionnels, soit sous forme de revenu régulier. Ce report d'impôt peut faire une différence significative dans la façon dont le compte se constitue au fil du temps, en particulier pour les personnes dans les tranches d'imposition les plus élevées. Il en va de même pour les comptes de retraite qualifiés, tels que les IRA et les plans 401 (k), qui augmentent également l'impôt différé.

Paiements de revenu garanti

Les rentes fixes peuvent être converties en rente immédiate à tout moment choisi par le propriétaire. La rente générera alors un versement de revenu garanti pendant une période déterminée ou pour la vie du rentier.

Sécurité relative du principal

La compagnie d'assurance-vie est responsable de la sécurité de l'argent investi dans la rente et du respect des promesses faites dans le contrat. Contrairement à la plupart des comptes bancaires, les rentes ne sont pas assurées par le gouvernement fédéral. Pour cette raison, les acheteurs ne devraient envisager de faire affaire qu'avec des compagnies d'assurance-vie qui obtiennent des notes élevées pour leur solidité financière de la part des principales agences de notation indépendantes.

Les rentes comportent souvent des frais élevés, il est donc avantageux de magasiner et d'envisager d'autres types de placements.

Critiques des rentes fixes

Les rentes, qu'elles soient fixes ou variables, sont relativement illiquides. Les rentes fixes permettent généralement un retrait par an jusqu'à 10 % de la valeur du compte. Cela les rend inappropriés pour l'argent dont un investisseur pourrait avoir besoin en cas d'urgence financière soudaine.

période de rachat de la rente , qui peut durer jusqu'à 15 ans à compter du début du contrat, les retraits de plus de 10 % sont assujettis à des frais de rachat imposés par l'assureur. payer une pénalité fiscale de 10 %, en plus des impôts sur le revenu habituels .

Enfin, les rentes comportent souvent des frais élevés, comparativement à d'autres types de placements. Toute personne intéressée par une rente doit s'assurer qu'elle comprend tous les frais impliqués avant de s'engager. Il est également avantageux de magasiner car les frais et autres conditions peuvent varier considérablement d'un assureur à l'autre.

Points forts

Les revenus d'une rente fixe sont fiscalement différés jusqu'à ce que le propriétaire commence à percevoir un revenu de la rente.
Les rentes fixes sont des contrats d'assurance qui versent un taux d'intérêt garanti sur les cotisations du titulaire du compte.
Les rentes variables, en revanche, paient un taux qui varie en fonction de la performance d'un portefeuille d'investissement choisi par le titulaire du compte.