fast livränta
Vad är en fast livränta?
En fast livränta är en typ av försäkringsavtal som lovar att betala köparen en specifik, garanterad ränta på deras bidrag till kontot. Däremot betalar en rörlig livränta ränta som kan fluktuera baserat på resultatet för en investeringsportfölj som valts av kontoägaren. Fast livränta används ofta i pensionsplaneringen.
Hur en fast livränta fungerar
Investerare kan köpa en fast livränta med antingen en engångssumma eller en serie betalningar över tiden. Försäkringsbolaget garanterar i sin tur att kontot får en viss ränta. Denna period är känd som ackumuleringsfasen.
När livränteägaren, eller livräntetagaren,. väljer att börja få regelbundna inkomster från livräntan, beräknar försäkringsbolaget dessa utbetalningar baserat på summan pengar på kontot, ägarens ålder, hur länge utbetalningarna ska fortsätta och andra faktorer. Detta börjar utbetalningsfasen. Utbetalningsfasen kan pågå under ett visst antal år eller under resten av ägarens liv.
Under ackumuleringsfasen växer kontot uppskjutet med skatt. Sedan livräntar kontohavaren kontraktet, utdelningar beskattas utifrån en uteslutningskvot. Detta är förhållandet mellan kontoinnehavarens premiebetalningar och det belopp som ackumulerats på kontot som baseras på vinster från räntan som tjänats in under ackumuleringsfasen. Inbetalda premier exkluderas och den del som är hänförlig till vinst beskattas. Detta uttrycks ofta i procent.
Denna situation gäller icke-kvalificerade livräntor, som är de som inte innehas i en kvalificerad pensionsplan. När det gäller en kvalificerad livränta skulle hela betalningen bli föremål för skatter.
Fördelar med en fast livränta
Ägare av fasta livräntor kan dra nytta av dessa kontrakt på en mängd olika sätt.
Förutsägbar investeringsavkastning
Räntorna på fasta livräntor härleds från den avkastning som livförsäkringsbolaget genererar från sin placeringsportfölj, som främst placeras i högkvalitativa företags- och statsobligationer. Försäkringsbolaget är sedan ansvarigt för att betala den ränta som det har utlovat i livräntan. Detta står i kontrast till rörliga livräntor, där livränteägaren väljer de underliggande investeringarna och därför tar mycket av investeringsrisken.
Garanterade minimipriser
När den initiala garantiperioden i avtalet löper ut kan försäkringsgivaren justera räntan baserat på en angiven formel eller på avkastningen den tjänar på sin investeringsportfölj. Som ett skydd mot sjunkande räntor inkluderar kontrakt med fast livränta vanligtvis en minimiränta.
Skatteuppskjuten tillväxt
eftersom en fast livränta är ett skattekvalificerat fordon, växer dess inkomster och sammansatt skatt skjuts upp; livränta ägare beskattas endast när de tar pengar från kontot, antingen genom tillfälliga uttag eller som vanlig inkomst. Detta skatteuppskov kan göra en betydande skillnad i hur kontot byggs upp över tiden, särskilt för personer i högre skatteklasser. Detsamma gäller för kvalificerade pensionskonton, såsom IRA och 401(k)-planer, som också växer uppskjuten skatt.
Garanterad inkomstbetalning
Fast livränta kan omvandlas till en omedelbar livränta när som helst som ägaren väljer. Livräntan kommer sedan att generera en garanterad inkomstutbetalning under en viss tidsperiod eller för livräntatagarens livstid.
Relativ säkerhet för rektor
Livförsäkringsbolaget ansvarar för säkerheten för de pengar som investeras i livräntan och för att uppfylla eventuella löften i avtalet. Till skillnad från de flesta bankkonton är livräntor inte federalt försäkrade. Av den anledningen bör köpare endast överväga att göra affärer med livförsäkringsbolag som får höga betyg för finansiell styrka från de stora oberoende kreditvärderingsinstituten.
Livränta har ofta höga avgifter, så det lönar sig att leta runt och överväga andra typer av investeringar.
Kritik av fasta livräntor
Livräntor, vare sig de är fasta eller rörliga, är relativt illikvida. Fast livränta tillåter vanligtvis ett uttag per år på upp till 10 % av kontovärdet. Detta gör dem olämpliga för pengar som en investerare kan behöva för en plötslig ekonomisk nödsituation.
Under livräntans återköpsperiod,. som kan löpa så länge som 15 år från avtalets början, är uttag på mer än 10 % föremål för en återköpsavgift som påförs av försäkringsgivaren. Livräntaägare som är under 59½ år kan också ha att betala en skatteavgift på 10 %, utöver vanliga inkomstskatter .
Slutligen har livränta ofta höga avgifter jämfört med andra typer av investeringar. Alla som är intresserade av en livränta bör se till att de förstår alla avgifter som är involverade innan de förbinder sig. Det lönar sig också att leta runt eftersom avgifter och andra villkor kan variera kraftigt från en försäkringsgivare till en annan.
##Höjdpunkter
- Förtjänsten i en fast livränta skjuts upp med skatt tills ägaren börjar få inkomster från livräntan.
– Fast livränta är försäkringsavtal som betalar en garanterad ränta på kontoinnehavarens insatser.
- Rörliga livräntor, däremot, betalar en ränta som varierar beroende på resultatet för en investeringsportfölj som valts av kontoägaren.
