グローバル回復率

##グローバルリカバリレート（GRR）とは何ですか？

グローバル回収率（GRR）は、企業が不正関連の損失から回収する金額を指します。また、借り手の債務不履行の可能性を考慮して、回収可能である可能性のあるローンファシリティから回収する可能性を説明するために使用される場合もあります。

##グローバルリカバリ率を理解する

PricewaterhouseCoopersの2020年グローバル経済犯罪調査によると、過去2年間に47％の企業が何らかの形の経済犯罪を経験しました。不正行為の早期発見とビジネス犯罪保険の取得は、盗まれた資産を回収する可能性を高めるための最良の方法の2つです。 。

貸倒損失に関連する場合のグローバル回収率は、クレジットおよび銀行の分野で使用され、通常、デフォルト時エクスポージャー（EAD）のパーセンテージとして表されます。 EADは、借り手が債務不履行に陥った場合に銀行が直面する可能性のある潜在的な損失の合計です。

タームローンの場合、支払いは固定されて特定の期間に制限されるため、このエクスポージャーは最小限になる可能性があります。ただし、他の貸付施設はよりオープンエンドである可能性があるため、より大きなリスクがあります。グローバル回復率は、デフォルト時損失率（LGD）を補完するものとしても定義されます。

##グローバル回復率と不正

不正は非常に広範囲に及んでいるため、公認不正検査士協会（ACFE）の2020年の職業上の不正と虐待に関するグローバル調査によると、125か国で2,504件の職業上の不正が発生し、合計36億ドル以上の損失が発生しました。ケースあたりの損失の中央値は125,000ドルで、ケースあたりの平均損失は1,509,000ドルでした。中小企業は大企業よりもほぼ2倍の損失を被り、腐敗が詐欺計画の主な理由でした。

詐欺事件の半数以上は回収されていません。統計によると、詐欺の金銭的価値が大きいほど、損失額全体が回収される可能性は低くなります。公認不正検査士協会（ACFE）による2018年のレポートによると、10,000ドル以下の損失は、合計値が回収される可能性が30％であり、101,000ドルから100万ドルの間の損失は、合計値が13％になる可能性があります。回復し、100万ドル以上の損失は、合計値が回復する可能性が8％でした。

もちろん、これは、損失を経験した企業または個人が実際に損失を発見した場合です。 ACFEは、不正を発見するための最良の方法は、43％の確率でヒントを使用し、その後に内部監査を行い、次に経営陣のレビューを行うことであることを示しています。

損失の回復は、被害者が過去数年間で減少している損失を合法的に報告した場合にのみ発生することがほとんどです。組織が損失を報告したくない理由には、評判の悪さへの恐れ、内部規律が十分であるという信念、法的措置には費用がかかりすぎる、証拠の欠如などがあります。

##グローバル回収率とローン

銀行がローンを組んだ場合、借り手は一定期間にわたって全額を利子付きで返済する責任があります。借り手がローンを不履行にして返済できない場合、これは借り手に深刻な損害を与えます。グローバル回収率、またはより一般的には回収率は、貸し手が回収できるローンの価値です。

借り手がローンをデフォルトする主な理由は、借り手がそれを支払うための金銭的手段を持っていないためです。これは、経済が弱いときや不況のときに、より頻繁に発生します。借り手が失業している、仕事を見つけることができない、または彼らの費用がかかっている間に給料が上がっていない場合、財政的困難を経験するでしょう。同じ理論は、景気低迷の間に十分に売れていないビジネスにも当てはまります。

2019年には、119のグローバル企業デフォルトがあり、その大部分は非投資適格企業でした。

ほとんどの場合、借り手の状況の変化は、経済が強いものから弱いものに変わる時期を予測するのは困難です。ただし、銀行は、信用を拡大する前に借り手を徹底的に調査することにより、デフォルトのリスクを軽減することを目指しています。

これは主に、クレジットスコアとクレジット履歴、および貯蓄や投資などの他の財務情報を調べて、クレジットの価値を評価することによって行われます。

世界の回収率は、債務の種類によって異なります。担保付きの債務は、ローンを裏付ける担保があるため、ほとんどの場合回収されます。借り手が例えば住宅ローンの債務不履行に陥った場合、貸し手は担保、この場合は家を差し押さえ、それを売却してローンを完済する権利を有します。

##ハイライト

-企業の不正関連の損失に関しては、ビジネス犯罪保険、早期発見、行動規範の実践などの手順を実施することで、損失を防止し、回復することができます。

-グローバル回収率は、借り手が債務不履行に陥った後に回収される可能性のある未払いのローンの金額です。

-銀行は、デフォルト時のエクスポージャー（EAD）を計算して、借り手がデフォルトした場合に失う金額を決定します。

-世界的な回収率は、企業が不正関連の活動を通じて損失を被った後に回収する金額も指します。