Global Recovery Rate

Hvad er en Global Recovery Rate (GRR)?

Den globale inddrivelsesrate (GRR) refererer til det beløb, som en virksomhed inddriver fra svindelrelaterede tab. Det kan også bruges til at beskrive mulighederne for at inddrive fra lånefaciliteter, der kan inddrives i betragtning af en låntagers mulighed for misligholdelse.

Forståelse af en global gendannelsesrate

Ifølge PricewaterhouseCoopers' 2020 Global Economic Crime Survey har 47 % af virksomhederne oplevet en eller anden form for økonomisk kriminalitet i løbet af de foregående to år. Tidlig opdagelse af svigagtige aktiviteter og erhvervelse af erhvervskriminalitetsforsikring er to af de bedste metoder til at øge sandsynligheden for at genvinde stjålne aktiver .

Global recovery rate, når det er relateret til tab på udlån, anvendes inden for kredit- og bankområdet og udtrykkes normalt som en procentdel af eksponeringen ved misligholdelse (EAD). EAD er det samlede potentielle tab, en bank kan stå over for, hvis en låntager misligholder.

Med et løbetidslån kan denne eksponering være minimal, fordi betalingerne er faste og begrænset til en given løbetid . Andre lånefaciliteter kan dog være mere åbne og derfor udgøre en større risiko. Den globale inddrivelsesrate er også defineret som et supplement til tabsgiven misligholdelse (LGD).

Global inddrivelsesrate og svindel

Svindel er så udbredt, at der ifølge Association of Certified Fraud Examiners (ACFE's) 2020 Global Study on Occupational Fraud and Abuse var 2.504 tilfælde af erhvervsmæssig svig i 125 lande til i alt mere end 3,6 milliarder USD i tab. Det gennemsnitlige tab pr. sag var $125.000, og det gennemsnitlige tab pr. sag var $1.509.000. Små virksomheder oplevede flere tab end større virksomheder, næsten dobbelt så meget, og korruption var hovedårsagen til svindelordningerne .

Mere end halvdelen af svindelsagerne bliver ikke inddrevet. Statistikker afslører, at jo større pengebeløbet er, jo mindre sandsynligt er det, at hele tabsværdien vil blive inddrevet. Ifølge 2018-rapporten fra Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) havde tab på $10.000 eller mindre en 30% chance for, at den samlede værdi blev inddrevet, mens tab mellem $101.000 og $1 million havde en 13% chance for, at den samlede værdi blev inddrevet, og tab på $1 million eller mere havde en 8% chance for, at den samlede værdi blev inddrevet .

Dette er naturligvis, hvis den virksomhed eller person, der har oplevet tabet, faktisk opdager tabet. ACFE viser, at den bedste måde at opdage svindel på er gennem tip, hvilket var 43 % af tiden, efterfulgt af interne revisioner og derefter ledelsesgennemgange .

Inddrivelse af tab sker oftest kun, hvis offeret lovligt anmelder tabet, som har været faldende i løbet af de sidste par år. Årsager til, at organisationer ikke ønsker at rapportere et tab omfatter frygt for dårlig omtale, troen på, at intern disciplin er tilstrækkelig, juridiske skridt er for dyre og mangel på beviser .

Global inddrivelsesrate og lån

Når et lån er optaget af en bank, er låntager ansvarlig for at betale hele beløbet tilbage med renter over en vis periode. Når en låntager misligholder lånet og ikke kan betale det tilbage, er det alvorligt skadeligt for låntageren. Den globale inddrivelsesgrad, eller mere almindeligt, inddrivelsesgraden, er værdien af lånet, som långiver kan inddrive.

Hovedårsagen til, at en låntager misligholder sit lån, er, at de ikke har de økonomiske midler til at betale det. Dette sker oftere, når økonomien er svag eller i recession. Hvis låntageren er arbejdsløs,. ikke kan finde et job, eller hvis løn ikke stiger, mens deres omkostninger er det, vil det opleve økonomiske vanskeligheder. Den samme teori gælder for en virksomhed, der ikke sælger nok under en svag økonomi.

I 2019 var der 119 globale virksomhedsmisligholdelser, hvoraf størstedelen var virksomheder uden investeringskvalitet.

Oftest er en ændring i en låntagers forhold svær at forudsige, når økonomien går fra en stærk til en svag; dog tilstræber banker at mindske deres risiko på misligholdelse ved at undersøge en låntager grundigt, før de yder kredit.

Dette gøres primært ved at vurdere deres kreditværdighed ved at se på deres kreditscore og kredithistorik samt andre finansielle oplysninger, såsom opsparing, investeringer osv.

Den globale inddrivelsesrate vil variere afhængigt af typen af gæld. Sikker gæld vil næsten altid blive inddrevet, fordi der er sikkerhed for lånet. Hvis låntageren misligholder sit realkreditlån,. har långiveren ret til at beslaglægge sikkerheden, i dette tilfælde huset, og sælge den for at betale lånet tilbage.

Højdepunkter

• Med hensyn til svindel-relaterede tab for virksomheder kan implementering af procedurer såsom virksomhedskriminalitetsforsikring, tidlig opdagelse og adfærdskodeks forebygge og hjælpe med at inddrive tab.

• Den globale inddrivelsesrate er størrelsen af et udestående lån, der kan inddrives, efter at en låntager har misligholdt.

• Banker beregner eksponering ved misligholdelse (EAD) for at bestemme, hvor meget de vil tabe, hvis en låntager misligholder.

• Den globale inddrivelsesrate refererer også til det beløb, som virksomheder inddriver efter at have oplevet tab gennem svindelrelaterede aktiviteter.