Alheimsbatahlutfall

Hvað er alþjóðlegt endurheimtarhlutfall (GRR)?

Alþjóðlegt endurheimtarhlutfall (GRR) vísar til þeirrar upphæðar sem fyrirtæki endurheimtir vegna taps sem tengist svikum . Það getur einnig verið notað til að lýsa líkum á að innheimta af lánafyrirgreiðslu sem gæti verið endurheimtanleg miðað við möguleika lántaka á vanskilum.

Að skilja alþjóðlegt batahlutfall

Samkvæmt alþjóðlegu efnahagsbrotakönnun PricewaterhouseCoopers árið 2020, urðu 47% fyrirtækja fyrir einhvers konar efnahagsbrotum undanfarin tvö ár. Snemma uppgötvun svikastarfsemi og öflun viðskiptabrotatrygginga eru tvær af bestu aðferðunum til að auka líkurnar á að endurheimta stolnar eignir .

Alþjóðlegt endurheimtarhlutfall þegar það tengist útlánatapi er notað á sviði lána- og bankastarfsemi og er venjulega gefið upp sem hlutfall af áhættuskuldbindingu (EAD). EAD er heildartap sem banki gæti orðið fyrir ef lántaki fer í vanskil.

Með tímaláni getur þessi áhættuskuldbinding verið í lágmarki vegna þess að greiðslur eru fastar og takmarkaðar við ákveðinn tíma. Aðrar lánafyrirgreiðslur geta hins vegar verið opnari og því meiri áhætta. Hið alþjóðlega endurheimtuhlutfall er einnig skilgreint sem viðbót við tap á vanskilum (LGD).

Alþjóðlegt endurheimtarhlutfall og svik

Svik eru svo útbreidd að samkvæmt alþjóðlegri rannsókn Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) 2020 á vinnusvikum og misnotkun, voru 2.504 tilvik um vinnusvik í 125 löndum fyrir samtals meira en $3,6 milljarða tap. Miðgildi taps á hvert mál var $125.000 og meðaltap á hvert mál var $1.509.000. Lítil fyrirtæki urðu fyrir meira tapi en stærri fyrirtæki, næstum tvöfalt hærri upphæð, og spilling var aðalástæða svikafyrirtækjanna .

Meira en helmingur svikamála er ekki endurheimtur. Tölfræði sýnir að því hærra sem peningalegt verðmæti svikanna er, því minni líkur eru á að allt tapsverðmæti endurheimtist. Samkvæmt 2018 skýrslu Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), tap upp á $10.000 eða minna hafði 30% líkur á að heildarverðmæti endurheimtist, en tap á milli $101.000 og $1 milljón hafði 13% líkur á að heildarverðmæti yrði endurheimt. endurheimt og tap upp á 1 milljón dollara eða meira hafði 8% líkur á að heildarverðmæti endurheimtist .

Þetta er auðvitað ef fyrirtækið eða einstaklingurinn sem varð fyrir tjóninu uppgötvar í raun tapið. ACFE sýnir að besta leiðin til að uppgötva svik er með ábendingum, sem var 43% tilvika, fylgt eftir með innri endurskoðun og síðan stjórnendum .

Endurheimtur tjóns gerist oftast aðeins ef fórnarlambið tilkynnir tjónið á löglegan hátt, sem hefur farið minnkandi undanfarin ár. Ástæður fyrir því að stofnanir vilja ekki tilkynna um tjón eru meðal annars ótti við slæma umfjöllun, trú á að innri agi sé nægjanlegur, lögsókn sé of kostnaðarsöm og skortur á sönnunargögnum .

Alþjóðlegt endurheimtarhlutfall og lán

Þegar lán hefur verið veitt í banka ber lántaki ábyrgð á því að greiða alla upphæðina til baka, með vöxtum, á tilteknu tímabili. Þegar lántaki vanskilar lánið og getur ekki greitt það til baka er það verulega skaðlegt fyrir lántaka. Alþjóðlegt endurheimtuhlutfall, eða oftar, endurheimtarhlutfall, er verðmæti lánsins sem lánveitandinn getur endurheimt.

Helsta ástæða þess að lántakandi vanskilar lánið sitt er sú að þeir hafa ekki fjárhagslega burði til að greiða það. Þetta gerist oftar þegar hagkerfið er veikt eða í samdrætti. Ef lántakandi er atvinnulaus,. getur ekki fundið vinnu eða laun hans hækka ekki á meðan kostnaður þeirra er, mun verða fyrir fjárhagserfiðleikum. Sama kenning á við um fyrirtæki sem selur ekki nóg í veikburða hagkerfi.

Árið 2019 voru 119 vanskil fyrirtækja á heimsvísu, þar af meirihluti fyrirtækja án fjárfestingarflokks.

oftast er erfitt að spá fyrir um breytingar á aðstæðum lántaka þegar hagkerfið breytist úr sterku í veikt; Hins vegar stefna bankar að því að draga úr áhættu sinni á vanskilum með því að rannsaka lántaka ítarlega áður en lánsfé er veitt.

Þetta er fyrst og fremst gert með því að meta lánstraust þeirra með því að skoða lánstraust þeirra og lánshæfismatssögu,. sem og aðrar fjárhagslegar upplýsingar, svo sem sparnað, fjárfestingar osfrv.

Hið alþjóðlega endurheimtuhlutfall er mismunandi eftir tegund skulda. Tryggðar skuldir verða nánast alltaf endurheimtar vegna þess að það eru tryggingar sem standa undir láninu. Ef lántaki vanskilar, til dæmis á veði sínu,. hefur lánveitandinn rétt til að taka veð, í þessu tilviki, húsið, og selja það til að greiða af láninu.

##Hápunktar

• Að því er varðar sviktengd tjón fyrir fyrirtæki getur innleiðing á verklagsreglum eins og viðskiptaglæpatryggingu, snemma uppgötvun og siðareglur komið í veg fyrir og hjálpað til við að endurheimta tjón.

• Alþjóðlegt endurheimtuhlutfall er upphæð útistandandi láns sem hægt er að endurheimta eftir að lántaki hefur staðið í skilum.

• Bankar reikna út áhættuskuldbindingar við vanskil (EAD) til að ákvarða hversu miklu þeir munu tapa ef lántaki fer í vanskil.

• Alheimsbatahlutfall vísar einnig til fjárhæðar sem fyrirtæki endurheimta eftir að hafa orðið fyrir tapi vegna svikatengdrar starfsemi.