Global återhämtning
Vad är en Global Recovery Rate (GRR)?
Den globala återvinningsgraden (GRR) avser det belopp som ett företag återvinner från bedrägerirelaterade förluster. Den kan också användas för att beskriva möjligheterna att driva in från lånefaciliteter som kan återvinnas med tanke på en låntagares risk för fallissemang.
Förstå en global återhämtningsgrad
Enligt PricewaterhouseCoopers 2020 Global Economic Crime Survey har 47 % av företagen upplevt någon form av ekonomisk brottslighet under de senaste två åren. Tidig upptäckt av bedräglig verksamhet och anskaffning av företagsbrottsförsäkring är två av de bästa metoderna för att öka sannolikheten för att få tillbaka stulna tillgångar .
Global återvinningsgrad när den är relaterad till kreditförluster används inom kredit- och bankområdet och uttrycks vanligtvis som en procentandel av exponeringen vid fallissemang (EAD). EAD är den totala potentiella förlusten som en bank kan drabbas av om en låntagare fallerar.
Med ett löptidslån kan denna exponering vara minimal eftersom betalningarna är fasta och begränsade till en given löptid. Andra lånefaciliteter kan dock vara mer öppna och därför innebära en större risk. Den globala återvinningsgraden definieras också som ett komplement till förlusten vid fallissemang (LGD).
Global återvinningsgrad och bedrägeri
Bedrägeri är så utbrett att enligt Association of Certified Fraud Examiners (ACFE:s) 2020 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, fanns det 2 504 fall av yrkesmässigt bedrägeri i 125 länder med totalt mer än 3,6 miljarder dollar i förluster. Medianförlusten per fall var $125 000 och den genomsnittliga förlusten per fall var $1 509 000. Små företag upplevde fler förluster än större företag, nästan dubbelt så mycket, och korruption var den främsta orsaken till bedrägeriuppläggen .
Mer än hälften av bedrägerifallen återvinns inte. Statistik visar att ju större det ekonomiska värdet av bedrägeriet är, desto mindre sannolikt är det att hela förlustvärdet kommer att återvinnas. Enligt 2018 års rapport från Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) hade förluster på 10 000 USD eller mindre en chans på 30 % att det totala värdet återvinns, medan förluster mellan 101 000 och 1 miljon USD hade en 13 % chans att det totala värdet skulle återvinnas. återvunnen, och förluster på 1 miljon USD eller mer hade en chans på 8 % för att det totala värdet skulle återvinnas .
Detta är naturligtvis om företaget eller individen som upplevt förlusten faktiskt upptäcker förlusten. ACFE visar att det bästa sättet att upptäcka bedrägerier är genom tips, vilket var 43 % av tiden, följt av interna revisioner och sedan ledningsgranskningar .
Återvinning av förluster sker oftast endast om offret lagligt rapporterar förlusten, som har minskat under de senaste åren. Orsaker till att organisationer inte vill rapportera en förlust är rädsla för dålig publicitet, tron att intern disciplin är tillräcklig, rättsliga åtgärder är för kostsamma och brist på bevis .
Global återvinningsgrad och lån
När ett lån har tagits av en bank ansvarar låntagaren för att betala tillbaka hela beloppet, med ränta, under en viss period. När en låntagare misslyckas med lånet och inte kan betala tillbaka det är detta allvarligt skadligt för låntagaren. Den globala återvinningsgraden, eller mer vanligt, återvinningsgraden, är värdet på lånet som långivaren kan återvinna.
Den främsta anledningen till att en låntagare misslyckas med sitt lån är att de inte har de ekonomiska möjligheterna att betala det. Detta händer oftare när ekonomin är svag eller i en lågkonjunktur. Om låntagaren är arbetslös,. inte kan hitta ett jobb, eller vars lön inte ökar medan deras kostnader är, kommer att uppleva ekonomiska svårigheter. Samma teori gäller för ett företag som inte säljer tillräckligt under en svag ekonomi.
Under 2019 fanns det 119 globala företags fallissemang, varav majoriteten var icke -investment grade- företag .
oftast är en förändring i en låntagares förhållanden svår att förutsäga när ekonomin går från en stark till en svag; dock strävar bankerna efter att minska risken för fallissemang genom att noggrant undersöka en låntagare innan de beviljar kredit.
Detta görs i första hand genom att utvärdera deras kreditvärdighet genom att titta på deras kreditvärdighet och kredithistorik,. samt annan finansiell information, såsom sparande, investeringar, etc.
Den globala återvinningsgraden kommer att variera beroende på typen av skuld. Säkrade skulder kommer nästan alltid att återvinnas eftersom det finns säkerheter som stöder lånet. Om låntagaren sviker, till exempel på sin bolån,. har långivaren rätt att beslagta säkerheten, i detta fall huset, och sälja den för att betala av lånet.
##Höjdpunkter
När det gäller bedrägerirelaterade förluster för företag kan implementering av förfaranden såsom företagsbrottsförsäkring, tidig upptäckt och uppförandekod förhindra och hjälpa till att återvinna förluster.
Den globala återvinningsgraden är beloppet på ett utestående lån som kan återvinnas efter att en låntagare har fallerat.
Banker beräknar exponering vid fallissemang (EAD) för att avgöra hur mycket de kommer att förlora om en låntagare fallerar.
– Den globala återvinningsgraden hänvisar också till den summa pengar som företag återvinner efter att ha upplevt förluster genom bedrägerirelaterade aktiviteter.
