Globalny wskaźnik odzysku

Co to jest globalny współczynnik odzyskiwania (GRR)?

Globalny wskaźnik odzyskiwania (GRR) odnosi się do kwoty, którą firma odzyskuje z tytułu strat związanych z oszustwami . Może być również używany do opisania szans na odzyskanie środków z kredytów, które mogą być odzyskane, biorąc pod uwagę możliwość niewykonania zobowiązania przez kredytobiorcę.

Zrozumienie globalnego wskaźnika odzysku

przestępczości gospodarczej PricewaterhouseCoopers 2020, 47% firm doświadczyło jakiejś formy przestępstwa gospodarczego w ciągu ostatnich dwóch lat. .

Globalna stopa odzysku w odniesieniu do strat kredytowych jest stosowana w dziedzinie kredytów i bankowości i jest zwykle wyrażana jako odsetek ekspozycji w przypadku niewykonania zobowiązania (EAD). EAD to całkowita potencjalna strata, jaką może ponieść bank, jeśli kredytobiorca nie wywiąże się ze zobowiązań.

W przypadku pożyczki terminowej ekspozycja ta może być minimalna, ponieważ płatności są stałe i ograniczone do określonego okresu. Jednak inne kredyty mogą być bardziej otwarte i dlatego niosą ze sobą większe ryzyko. Globalna stopa odzysku jest również definiowana jako uzupełnienie straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD).

Globalny wskaźnik odzyskiwania i oszustwa

Oszustwa są tak rozpowszechnione, że zgodnie z Global Study on Occupational Fraud and Abuse (ACFE’s) 2020 Global Study on Occupational Fraud and Abuse w 125 krajach odnotowano 2504 przypadki oszustw zawodowych w 125 krajach, które łącznie poniosły straty przekraczające 3,6 miliarda dolarów. Mediana straty na sprawę wyniosła 125 000 USD, a średnia strata na sprawę wyniosła 1 509 000 USD. Małe firmy poniosły więcej strat niż duże firmy, prawie dwukrotnie więcej, a korupcja była główną przyczyną oszustw .

Ponad połowa przypadków oszustw nie jest odzyskiwana. Statystyki pokazują, że im większa wartość pieniężna oszustwa, tym mniejsze prawdopodobieństwo odzyskania całej wartości straty. Według raportu Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) z 2018 r. straty w wysokości 10 000 USD lub mniej miały 30% szans na odzyskanie całkowitej wartości, podczas gdy straty od 101 000 do 1 miliona USD miały 13% szans na odzyskanie całkowitej wartości. odzyskane, a straty w wysokości 1 miliona dolarów lub więcej miały 8% szans na odzyskanie całkowitej wartości .

Dzieje się tak oczywiście, jeśli firma lub osoba, która doświadczyła straty, faktycznie ją odkryje. ACFE pokazuje, że najlepszym sposobem wykrycia oszustwa są wskazówki, które miały miejsce w 43% przypadków, a następnie audyty wewnętrzne , a następnie przeglądy kierownictwa .

Odzyskanie strat następuje najczęściej tylko wtedy, gdy ofiara prawnie zgłosi szkodę, która w ostatnich latach maleje. Powody, dla których organizacje nie chcą zgłaszać strat, to strach przed złą reklamą, przekonanie, że wewnętrzna dyscyplina jest wystarczająca, działania prawne są zbyt kosztowne oraz brak dowodów .

Globalna stopa odzysku i pożyczki

Kiedy pożyczka została udzielona przez bank, pożyczkobiorca jest odpowiedzialny za spłatę całej kwoty wraz z odsetkami przez określony czas. Gdy pożyczkobiorca nie spłaca pożyczki i nie może jej spłacić, jest to dla niego bardzo szkodliwe. Globalna stopa odzysku lub częściej stopa odzysku to wartość pożyczki, którą pożyczkodawca może odzyskać.

Głównym powodem, dla którego pożyczkobiorca nie wywiązuje się ze spłaty pożyczki, jest brak środków finansowych na jej spłatę. Zdarza się to częściej, gdy gospodarka jest słaba lub w recesji. Jeśli pożyczkobiorca jest bezrobotny,. nie może znaleźć pracy lub jego wynagrodzenie nie rośnie w czasie, gdy jego koszty są, będzie doświadczać trudności finansowych. Ta sama teoria dotyczy biznesu, który nie sprzedaje wystarczająco dużo w warunkach słabej gospodarki.

W 2019 r. globalnych przedsiębiorstw niewykonano zobowiązania było 119, z czego większość stanowiły spółki o ratingu nieinwestycyjnym .

najczęściej trudno przewidzieć zmianę sytuacji kredytobiorcy, gdy gospodarka zmienia się z silnej w słabą; jednak banki dążą do ograniczenia ryzyka związanego z niewypłacalnością poprzez dokładne zbadanie kredytobiorcy przed udzieleniem kredytu.

Odbywa się to przede wszystkim poprzez ocenę ich zdolności kredytowej,. patrząc na ich zdolność kredytową i historię kredytową,. a także inne informacje finansowe, takie jak oszczędności, inwestycje itp.

Globalna stopa odzysku będzie się różnić w zależności od rodzaju długu. Zabezpieczony dług prawie zawsze zostanie odzyskany, ponieważ pożyczka jest zabezpieczona . Jeśli kredytobiorca nie wywiąże się ze spłaty kredytu hipotecznego,. kredytodawca ma prawo przejąć zabezpieczenie, w tym przypadku dom, i sprzedać go w celu spłaty kredytu.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• W odniesieniu do strat firm związanych z oszustwami wdrożenie procedur, takich jak ubezpieczenie od przestępczości gospodarczej, wczesne wykrywanie i kodeks postępowania, może zapobiegać stratom i pomagać w ich odzyskiwaniu.

• Globalna stopa odzysku to kwota niespłaconej pożyczki, która może zostać odzyskana po niewypłacalności pożyczkobiorcy.

• Banki obliczają ekspozycję w przypadku niewykonania zobowiązania (EAD), aby określić, ile stracą, jeśli kredytobiorca nie wywiąże się ze zobowiązań.

• Globalny wskaźnik odzyskiwania odnosi się również do kwoty pieniędzy, które firmy odzyskują po doznaniu strat w wyniku działań związanych z oszustwami.