Tasso di recupero globale

Che cos'è un tasso di recupero globale (GRR)?

Il tasso di recupero globale (GRR) si riferisce all'importo che un'azienda recupera dalle perdite legate alla frode . Può anche essere usato per descrivere le possibilità di riscuotere da strutture di prestito che possono essere recuperabili dato il potenziale di insolvenza di un mutuatario.

Comprendere un tasso di recupero globale

Secondo il Global Economic Crime Survey 2020 di PricewaterhouseCoopers, il 47% delle aziende ha subito una qualche forma di criminalità economica nei due anni precedenti.Il rilevamento precoce di attività fraudolente e l'acquisizione di un'assicurazione contro i crimini aziendali sono due dei metodi migliori per aumentare la probabilità di recuperare i beni rubati .

Il tasso di recupero globale quando correlato alle perdite su crediti viene utilizzato nel campo del credito e delle banche ed è solitamente espresso come percentuale dell'esposizione al default (EAD). L'EAD è la perdita potenziale totale che una banca potrebbe subire in caso di inadempienza di un mutuatario.

Con un prestito a termine,. questa esposizione può essere minima perché i pagamenti sono fissi e limitati a una determinata durata. Altre facilitazioni creditizie, invece, possono essere più aperte e quindi presentare un rischio maggiore. Il tasso di recupero globale è anche definito come complemento della perdita in caso di insolvenza (LGD).

Tasso di recupero globale e frode

La frode è così diffusa che, secondo lo studio globale 2020 dell'Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) sulla frode e l'abuso sul lavoro, si sono verificati 2.504 casi di frode sul lavoro in 125 paesi per un totale di oltre 3,6 miliardi di dollari di perdite. La perdita media per caso era di $ 125.000 e la perdita media per caso era di $ 1.509.000. Le piccole imprese hanno subito più perdite rispetto alle grandi imprese, di quasi il doppio, e la corruzione è stata la ragione principale degli schemi di frode .

Più della metà dei casi di frode non viene recuperata. Le statistiche rivelano che maggiore è il valore monetario della frode, meno è probabile che l'intero valore della perdita venga recuperato. Secondo il rapporto del 2018 dell'Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), perdite di $ 10.000 o meno avevano una probabilità del 30% di recuperare il valore totale, mentre perdite comprese tra $ 101.000 e $ 1 milione avevano una probabilità del 13% che il valore totale fosse recuperato e perdite di $ 1 milione o più avevano una probabilità dell'8% di recuperare il valore totale .

Questo è, ovviamente, se l'azienda o l'individuo che ha subito la perdita scopre effettivamente la perdita. L'ACFE mostra che il modo migliore per scoprire le frodi è attraverso le mance, che erano il 43% delle volte, seguite da audit interni e quindi da revisioni della direzione .

Il recupero delle perdite avviene il più delle volte solo se la vittima denuncia legalmente la perdita, che è andata diminuendo negli ultimi anni. I motivi per cui le organizzazioni non vogliono segnalare una perdita includono la paura di una cattiva pubblicità, la convinzione che la disciplina interna sia sufficiente, l'azione legale è troppo costosa e la mancanza di prove .

Tasso di recupero globale e prestiti

Quando un prestito è stato fatto da una banca, il mutuatario è tenuto a restituire l'intero importo, con gli interessi, in un certo periodo. Quando un mutuatario è inadempiente sul prestito e non può rimborsarlo, ciò è gravemente dannoso per il mutuatario. Il tasso di recupero globale, o più comunemente il tasso di recupero, è il valore del prestito che il prestatore può recuperare.

Il motivo principale per cui un mutuatario è inadempiente sul prestito è perché non ha i mezzi finanziari per pagarlo. Ciò accade più spesso quando l'economia è debole o in recessione. Se il mutuatario è disoccupato,. non riesce a trovare un lavoro o il cui stipendio non aumenta mentre i suoi costi aumentano, incontrerà difficoltà finanziarie. La stessa teoria si applica a un'azienda che non vende abbastanza durante un'economia debole.

Nel 2019 si sono verificate 119 inadempienze aziendali globali, la maggior parte delle quali erano società non investment grade.

Molto spesso è difficile prevedere un cambiamento nelle circostanze di un mutuatario quando l'economia passa da una forte a una debole; tuttavia, le banche mirano a mitigare il rischio di insolvenza indagando a fondo su un mutuatario prima di concedere credito.

Ciò avviene principalmente valutando la loro solvibilità osservando il punteggio di credito e la storia creditizia,. nonché altre informazioni finanziarie, come risparmi, investimenti, ecc.

Il tasso di recupero globale varierà a seconda del tipo di debito. Il debito garantito sarà quasi sempre recuperato perché c'è una garanzia a sostegno del prestito. Se il mutuatario è inadempiente, ad esempio sul mutuo,. il prestatore ha il diritto di sequestrare la garanzia, in questo caso, la casa, e venderla per estinguere il prestito.

Mette in risalto

• Per quanto riguarda le perdite legate alle frodi per le imprese, l'attuazione di procedure come l'assicurazione contro i reati aziendali, l'individuazione precoce e le pratiche del codice di condotta possono prevenire e aiutare a recuperare le perdite.

• Il tasso di recupero globale è l'importo di un prestito in essere che può essere recuperato dopo che un mutuatario è inadempiente.

• Le banche calcolano l'esposizione al default (EAD) per determinare quanto perderanno in caso di insolvenza di un mutuatario.

• Il tasso di recupero globale si riferisce anche alla quantità di denaro che le aziende recuperano dopo aver subito perdite dovute ad attività legate alla frode.