Globaali palautumisaste

Mikä on globaali palautumisaste (GRR)?

Globaali palautusprosentti (GRR) tarkoittaa määrää, jonka yritys saa takaisin petoksista aiheutuneista tappioista. Sitä voidaan käyttää myös kuvaamaan mahdollisuuksia periä lainasopimuksista, jotka voidaan periä takaisin lainanottajan mahdollisen maksukyvyttömyyden vuoksi.

Maailmanlaajuisen palautumisasteen ymmärtäminen

PricewaterhouseCoopersin 2020 Global Economic Crime Surveyn mukaan 47 % yrityksistä on kokenut jonkinlaista talousrikollisuutta kahden edellisen vuoden aikana. Vilpillisen toiminnan varhainen havaitseminen ja yritysrikosvakuutusten hankkiminen ovat kaksi parhaita keinoja lisätä varastetun omaisuuden takaisin saamisen todennäköisyyttä .

Luottotappioihin liittyvää globaalia takaisinperintäprosenttia käytetään luotto- ja pankkialalla, ja se ilmaistaan yleensä prosenttiosuutena luottotappioriskistä (EAD). EAD on mahdollinen kokonaistappio, jonka pankki voi kohdata, jos lainanottaja laiminlyö maksunsa.

Määräaikaisella lainalla tämä altistuminen voi olla minimaalinen, koska maksut ovat kiinteitä ja rajoitettu tietylle ajalle. Muut lainajärjestelyt voivat kuitenkin olla avoimempia ja siksi niihin liittyy suurempi riski. Maailmanlaajuinen palautusprosentti määritellään myös tappion laiminlyönnin (LGD) täydennykseksi.

Maailmanlaajuinen palautusprosentti ja petokset

Petokset ovat niin laajalle levinneitä, että ACFE:n vuoden 2020 maailmanlaajuisen ammatillisten petosten ja väärinkäytösten tutkimuksen mukaan 125 maassa oli 2 504 ammatillista petostapausta, joiden tappiot olivat yhteensä yli 3,6 miljardia dollaria. Tapauksen mediaanitappio oli 125 000 dollaria ja keskimääräinen tappio tapausta kohti oli 1 509 000 dollaria. Pienet yritykset kärsivät enemmän tappioita kuin suuret yritykset, lähes kaksinkertaiset, ja korruptio oli suurin syy petossuunnitelmiin .

Yli puolet petostapauksista ei saada takaisin. Tilastot osoittavat, että mitä suurempi rahallinen arvo petoksella on, sitä epätodennäköisempää on, että koko tappion arvo saadaan takaisin. Certified Fraud Examiners Associationin (ACFE) vuoden 2018 raportin mukaan enintään 10 000 dollarin tappioilla oli 30 prosentin todennäköisyys saada kokonaisarvo takaisin, kun taas 101 000–1 miljoonan dollarin tappioilla oli 13 prosentin todennäköisyys, että kokonaisarvo saadaan takaisin. takaisin, ja 1 miljoonan dollarin tai sitä suuremmilla tappioilla oli 8 %:n mahdollisuus saada takaisin kokonaisarvo .

Näin on tietysti, jos tappion kokenut yritys tai henkilö todella huomaa tappion. ACFE osoittaa, että paras tapa löytää petokset ovat vihjeet, mikä oli 43 % ajasta, joita seurasivat sisäiset tarkastukset ja sitten johdon arvioinnit .

Tappioiden takaisin saaminen tapahtuu useimmiten vain, jos uhri ilmoittaa laillisesti menetyksestä, joka on vähentynyt muutaman viime vuoden aikana. Syitä siihen, miksi organisaatiot eivät halua ilmoittaa tappiosta, ovat pelko huonosta julkisuudesta, usko sisäisen kurin olevan riittävä, oikeustoimet ovat liian kalliita ja todisteiden puute .

Maailmanlaajuinen palautusprosentti ja lainat

Kun pankki on myöntänyt lainan, lainanottaja on velvollinen maksamaan koko lainan takaisin korkoineen tietyn ajanjakson aikana. Kun lainanottaja laiminlyö lainan eikä pysty maksamaan sitä takaisin, se vahingoittaa vakavasti lainanottajaa. Globaali takaisinperintäaste tai yleisemmin takaisinperintäaste on lainan arvo, jonka lainanantaja voi saada takaisin.

Suurin syy lainanottajan laiminlyöntiin on se, että heillä ei ole taloudellisia resursseja maksaa lainaa. Tämä tapahtuu useammin, kun talous on heikko tai taantumassa. Jos lainanottaja on työtön,. ei löydä työtä tai jonka palkka ei nouse kulujen noustessa, joutuu taloudellisiin vaikeuksiin. Sama teoria pätee yritykseen, joka ei myy tarpeeksi heikon talouden aikana.

Vuonna 2019 maailmanlaajuisia yrityslaiminlyöntejä oli 119, joista suurin osa oli ei- investoivia yrityksiä .

Useimmiten lainanottajan olosuhteiden muutosta on vaikea ennustaa, kun talous kääntyy vahvasta heikkoon; Pankit pyrkivät kuitenkin pienentämään laiminlyöntiriskiään tutkimalla lainanottajan perusteellisesti ennen luoton myöntämistä.

Tämä tehdään ensisijaisesti arvioimalla heidän luottokelpoisuuttaan tarkastelemalla heidän luottotietojaan ja luottohistoriaansa sekä muita taloudellisia tietoja, kuten säästöjä, sijoituksia jne.

Maailmanlaajuinen takaisinperintäaste vaihtelee velkatyypistä riippuen. Vakuudelliset velat peritään lähes aina takaisin, koska lainan taustalla on vakuudet. Jos lainanottaja laiminlyö esimerkiksi asuntolainansa,. lainanantajalla on oikeus takavarikoida vakuus, tässä tapauksessa asunto, ja myydä se maksaakseen lainan pois.

##Kohokohdat

• Yritysten petoksista aiheutuvien tappioiden osalta menettelyjen, kuten yritysrikosvakuutuksen, varhaisen havaitsemisen ja käytännesäännöt, käyttöönotolla voidaan ehkäistä ja auttaa periä tappioita.

• Yleinen takaisinperintäaste on maksamatta olevan lainan määrä, joka voidaan periä takaisin lainanottajan laiminlyönnin jälkeen.

• Pankit laskevat luottoriskin (EAD) määrittääkseen, kuinka paljon ne menettävät, jos lainanottaja laiminlyö maksunsa.

• Maailmanlaajuinen takaisinperintäaste viittaa myös rahamäärään, jonka yritykset saavat takaisin petoksista aiheutuneiden tappioiden jälkeen.