Tasa de recuperación global
¿Qué es una tasa de recuperación global (GRR)?
La tasa de recuperación global (GRR) se refiere a la cantidad que una empresa recupera de las pérdidas relacionadas con el fraude . También se puede utilizar para describir las posibilidades de cobrar de las facilidades de préstamo que pueden ser recuperables dado el potencial de incumplimiento del prestatario.
Comprender una tasa de recuperación global
Según la Encuesta mundial sobre delitos económicos de 2020 de PricewaterhouseCoopers, el 47 % de las empresas experimentaron algún tipo de delito económico durante los dos años anteriores. La detección temprana de actividades fraudulentas y la adquisición de seguros contra delitos comerciales son dos de los mejores métodos para aumentar la probabilidad de recuperar activos robados . .
La tasa de recuperación global cuando se relaciona con pérdidas crediticias se utiliza en el campo del crédito y la banca y generalmente se expresa como un porcentaje de la exposición en caso de incumplimiento (EAD). EAD es la pérdida potencial total que un banco puede enfrentar si un prestatario incumple.
Con un préstamo a plazo,. esta exposición puede ser mínima porque los pagos son fijos y se limitan a un plazo determinado. Sin embargo, otras líneas de crédito pueden ser más abiertas y, por lo tanto, presentar un mayor riesgo. La tasa de recuperación global también se define como un complemento de la pérdida en caso de incumplimiento (LGD).
Tasa de recuperación global y fraude
El fraude está tan extendido que, según el Estudio global sobre fraude y abuso ocupacional de 2020 de la Asociación de Examinadores Certificados de Fraude (ACFE), hubo 2504 casos de fraude ocupacional en 125 países por un total de más de $3600 millones en pérdidas. La pérdida media por caso fue de $125 000 y la pérdida promedio por caso fue de $1 509 000. Las pequeñas empresas experimentaron más pérdidas que las empresas más grandes, casi el doble de la cantidad, y la corrupción fue la razón principal de los esquemas de fraude .
Más de la mitad de los casos de fraude no se recuperan. Las estadísticas revelan que cuanto mayor sea el valor monetario del fraude, es menos probable que se recupere todo el valor de la pérdida. Según el informe de 2018 de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), las pérdidas de $10,000 o menos tenían un 30 % de probabilidad de que se recuperara el valor total, mientras que las pérdidas entre $101,000 y $1 millón tenían un 13 % de probabilidad de que se recuperara el valor total. recuperado, y las pérdidas de $ 1 millón o más tenían un 8% de probabilidad de que se recuperara el valor total .
Esto es, por supuesto, si la empresa o el individuo que experimentó la pérdida realmente descubre la pérdida. La ACFE muestra que la mejor manera de descubrir el fraude es a través de denuncias, que fue el 43% de las veces, seguidas de auditorías internas y luego revisiones de la gerencia .
La recuperación de pérdidas ocurre con mayor frecuencia solo si la víctima informa legalmente la pérdida, que ha ido disminuyendo en los últimos años. Las razones por las que las organizaciones no quieren informar una pérdida incluyen el temor a la mala publicidad, la creencia de que la disciplina interna es suficiente, la acción legal es demasiado costosa y la falta de pruebas .
Tasa de Recuperación Global y Préstamos
Cuando un banco ha hecho un préstamo, el prestatario es responsable de devolver el monto total, con intereses, durante un período determinado. Cuando un prestatario incumple el pago del préstamo y no puede devolverlo, esto es gravemente perjudicial para el prestatario. La tasa de recuperación global, o más comúnmente, la tasa de recuperación, es el valor del préstamo que el prestamista puede recuperar.
La razón principal por la que un prestatario no paga su préstamo es porque no tiene los medios financieros para pagarlo. Esto sucede más a menudo cuando la economía es débil o está en recesión. Si el prestatario está desempleado,. no puede encontrar un trabajo, o cuyo salario no aumenta mientras sus costos aumentan, experimentará dificultades financieras. La misma teoría se aplica a un negocio que no vende lo suficiente durante una economía débil.
En 2019, hubo 119 incumplimientos corporativos globales, de los cuales la mayoría fueron empresas sin grado de inversión.
La mayoría de las veces es difícil predecir un cambio en las circunstancias de un prestatario cuando la economía pasa de ser fuerte a ser débil; sin embargo, los bancos tienen como objetivo mitigar su riesgo de incumplimiento investigando a fondo a un prestatario antes de extender el crédito.
Esto se hace principalmente mediante la evaluación de su solvencia al observar su puntaje crediticio y su historial crediticio,. así como otra información financiera, como ahorros, inversiones, etc.
La tasa de recuperación global variará según el tipo de deuda. La deuda garantizada casi siempre se recuperará porque existe una garantía que respalda el préstamo. Si el prestatario incumple, por ejemplo, con su hipoteca,. el prestamista tiene derecho a embargar la garantía, en este caso, la casa, y venderla para pagar el préstamo.
Reflejos
En lo que respecta a las pérdidas relacionadas con el fraude para las empresas, la implementación de procedimientos como el seguro contra delitos comerciales, la detección temprana y las prácticas del código de conducta pueden prevenir y ayudar a recuperar las pérdidas.
La tasa de recuperación global es la cantidad de un préstamo pendiente que puede recuperarse después de que un prestatario haya incumplido.
Los bancos calculan la exposición en caso de incumplimiento (EAD) para determinar cuánto perderán si un prestatario incumple.
La tasa de recuperación global también se refiere a la cantidad de dinero que las empresas recuperan después de experimentar pérdidas a través de actividades relacionadas con el fraude.
