総資産に対する長期債務の比率
##総資産に対する長期債務の比率はどのくらいですか？
総資産に対する長期債務の比率は、 1年以上続くローンまたはその他の債務を含む長期債務で融資された企業の資産の割合を表す測定値です。この比率は、未払いのローンに対する財務上の義務を果たす能力を含む、企業の長期的な財政状態の一般的な尺度を提供します。
##長期債務対総資産比率の計算式
1
##総資産に対する長期債務の比率は何を示していますか？
企業の総資産に対する長期債務の比率が前年比で減少していることは、事業を成長させるために債務への依存度が次第に低くなっていることを示唆している可能性があります。 「健全な」企業を示すと見なされる比率の結果は業界によって異なりますが、一般的に言えば、比率の結果が0.5未満の場合は良好と見なされます。
##長期債務対資産比率の例
企業の総資産が$100,000で、長期債務が$ 40,000の場合、長期債務対総資産の比率は$ 40,000 / $ 100,000 = 0.4、つまり40％になります。この比率は、会社が資産に持つ1ドルあたり40セントの長期債務を抱えていることを示しています。会社の全体的なレバレッジポジションを比較するために、投資家は、比較可能な企業、業界全体、およびこの比率における会社自身の過去の変化について同じ比率を調べます。
長期的な債務対資産比率が高い事業は、リスクが比較的高く、最終的には債務を返済できない可能性があります。これにより、貸し手は事業資金の貸し出しに懐疑的になり、投資家は株式の購入に不安を感じるようになります。
対照的に、企業の長期債務対資産比率が低い場合、それは企業の相対的な強さを示している可能性があります。ただし、この比率に基づいてアナリストが行うことができるアサーションは、企業の業界やその他の要因によって異なるため、アナリストは同じ業界の企業間でこれらの数値を比較する傾向があります。
##長期債務対資産比率と総債務対資産比率の違い
資産に対する長期債務の比率は長期債務のみを考慮に入れていますが、総資産に対する総債務の比率にはすべての債務が含まれています。この措置では、住宅ローンや有価証券などの長期債務と、12か月以内に満期を迎える家賃、公共料金、ローンなどの現在または短期の債務の両方が考慮されます。
ただし、どちらの比率にも、設備や在庫などの有形資産と売掛金などの無形資産を含む、企業のすべての資産が含まれます。総負債対資産比率には企業の負債が多く含まれているため、この数値はほとんどの場合、企業の長期負債対資産比率よりも高くなります。
##ハイライト
-いくつかの期間にわたって比率を再計算すると、株式ではなく負債で資産を調達するという企業の選択の傾向と、時間の経過とともに負債を返済する能力を明らかにすることができます。
-長期債務対総資産比率は、企業のレバレッジの金額を計算するために使用されるカバレッジまたはソルベンシーの比率です。
-比率の結果は、長期債務を返済するために清算しなければならない企業の資産の割合を示しています。
