1株当たり純資産価値-NAVPS
1株当たりの純資産価値– NAVPSとは何ですか？
1株当たり純資産価値（NAVPS）は、投資信託、上場投資信託（ETF）、またはクローズドエンド型ファンドの1株当たりの価値を表す純資産価値の表現です。これは、ファンドまたは会社の純資産価値の合計を発行済み株式数で割って計算され、1株当たりの簿価とも呼ばれます。
1株当たり純資産価値の計算式–NAVPSは
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1株当たり純資産価値の計算方法– NAVPS
1株当たり純資産価値（NAVPS）は、純資産価値を発行済株式数で割って計算されます。
NAVPSは何を教えてくれますか？
米国証券取引委員会（SEC）に登録されているファンドの株式は純資産価値で償還されるため、1株あたりの純資産価値（NAVPS）は、オープンエンドまたはミューチュアルファンドに関連して使用されることがよくあります。
上記の1株当たり純資産価値（NAVPS）の計算式を参照すると、資産には、ファンドの投資、現金および現金同等物、売掛金、および未収収益の市場価値の合計が含まれます。負債は、短期負債と長期負債の合計に、スタッフの給与、光熱費、その他の運用費用などのすべての未払費用を加えたものに等しくなります。管理費、流通・マーケティング費、振込代理人手数料、カストディアン費、監査費などが含まれる場合がありますので、総費用が大きくなる場合があります。
1株当たり純資産価値の使用例– NAVPS
750万株の発行済み株式を持つ投資信託が、5億ドルの投資、1500万ドルの現金、150万ドルの売掛金、25万ドルの未収収益を持っていると考えてください。負債に関しては、ファンドは短期負債で2,000万ドル、長期負債で500万ドルを持っています。この基金には、35,000ドルの未払営業費用と15,000ドルのその他の未払費用があります。資産、負債、およびNAVPSは次のように計算されます。