Nettoinventarwert je Anteil – NAVPS

Was ist der Nettoinventarwert je Anteil – NAVPS?

Der Nettoinventarwert pro Anteil (NAVPS) ist ein Ausdruck für den Nettoinventarwert, der den Wert pro Anteil eines Investmentfonds,. eines börsengehandelten Fonds (ETF) oder eines geschlossenen Fonds darstellt. Er wird berechnet, indem der Gesamtnettoinventarwert des Fonds oder Unternehmens durch die Anzahl der ausstehenden Anteile geteilt wird, und wird auch als Buchwert je Anteil bezeichnet.

Die Formel für den Nettoinventarwert je Anteil – NAVPS lautet

$\begin &\text = \frac{ \text }{ \text }\ &\textbf \ &\text = \text - \text \ \end$

So berechnen Sie den Nettoinventarwert je Anteil – NAVPS

Der Nettoinventarwert pro Anteil (NAVPS) wird berechnet, indem der Nettoinventarwert durch die Anzahl der ausstehenden Anteile dividiert wird.

Was sagt Ihnen NAVPS?

Der Nettoinventarwert pro Anteil (NAVPS) wird häufig in Bezug auf offene Fonds oder Investmentfonds verwendet, da Anteile solcher Fonds, die bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) registriert sind, zu ihrem Nettoinventarwert zurückgenommen werden.

Unter Bezugnahme auf die obige Formel für den Nettoinventarwert je Anteil (NAVPS) beinhalten die Vermögenswerte den Gesamtmarktwert der Anlagen des Fonds, Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente,. Forderungen und aufgelaufene Erträge. Die Verbindlichkeiten entsprechen den gesamten kurz- und langfristigen Verbindlichkeiten zuzüglich aller aufgelaufenen Ausgaben,. wie z. B. Personalgehälter, Nebenkosten und sonstige Betriebsausgaben. Die Gesamtzahl der Kosten kann hoch sein, da Verwaltungskosten, Vertriebs- und Marketingkosten, Transferagentengebühren, Depotbank- und Prüfungsgebühren enthalten sein können.

Beispiel für die Verwendung des Nettoinventarwerts pro Anteil – NAVPS

Stellen Sie sich vor, ein Investmentfonds mit 7,5 Millionen ausstehenden Aktien hat Investitionen in Höhe von 500 Millionen US-Dollar, 15 Millionen US-Dollar in bar, 1,5 Millionen US-Dollar an Forderungen und aufgelaufene Einnahmen in Höhe von 250.000 US-Dollar. Was die Verbindlichkeiten betrifft, hat der Fonds kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von 20 Millionen US-Dollar und langfristige Verbindlichkeiten in Höhe von 5 Millionen US-Dollar. Der Fonds hat 35.000 $ an aufgelaufenen Betriebsausgaben und 15.000 $ an anderen aufgelaufenen Ausgaben. Die Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und NAVPS werden wie folgt berechnet:

$\begin \text =& \ $500.000.000 + $15.000.000 + $1.500.000 \ \phantom{\text{Assets =}} &+ \ $250.000 = $516.750.000 \ \text =& \ $20.000.000 + $5.000.000 + $35.000 \ \phantom{\text =} &+ \ $15.000 = $25.050.000 \ \text =& \ \frac{ $516.750.000 - $25.050.000 }{ 7.500.000 } \ =& \ \frac{ $491.700.000 }{ 7.500.000 } = $65,56 \ \end$