プレミアム対余剰比率

保険契約者の余剰で割ったものです。保険契約者の余剰は、保険会社の資産と負債の差です。余剰に対する保険料の比率は、保険会社が新しい保険契約を引き受ける能力を測定するために使用されます。

##プレミアムと余剰比率の内訳

アナリストは、プレミアムと余剰の比率の2つの形式（グロスとネット）を検討する場合があります。総保険料が21億ドル、純保険料が15億ドル、保険契約者の余剰が9億ドルの企業は、総保険料対余剰比率が233％（21億ドル/ 9億ドル）、純保険料対余剰比率が167％（15億ドル/ 9億ドル）。

保険契約者の余剰が多ければ多いほど、負債と比較してより多くの資産が比較されます。保険用語では、負債は保険会社が保険契約者に負っている利益です。保険会社は、新しいポリシーの引き受けに関連するリスクを効果的に管理し、請求による損失を減らし、流動性を維持しながら利益を達成するために保険料を投資することにより、資産と負債のギャップを拡大できます。

資産と負債の間のギャップは、保険会社にとっての機会を表しています。保険会社が負債よりも多くの資産を持っている限り、保険会社は新しいポリシーを引き受けることができます。新しいポリシーが発生するたびに、保険会社の全体的な負債が増加しますが、保険会社が保険契約者から受け取る保険料の額も増加します。

##プレミアムと余剰の比率が重要な理由

保険料は保険会社の生命線です。より多くの保険料が支払われるほど、保険会社はより持続可能になります。ただし、保険料は貸借対照表で自動的に収入とは見なされません。その一部は、給付金と請求の支払いに割り当てられています。保険料は、まだ獲得されておらず、請求の支払いに変換できる場合でも、負債として割り当てられます。保険料や投資から利益を得る場合、その収益は、新しい引受活動または新しいポリシーの発行のためのお金と見なすことができます。

一般に、保険会社は理論的にはより多くのポリシーを作成する能力を使用しているため、余剰に対する保険料の比率が低いことは財務力の兆候と見なされます。ただし、保険会社がそのポリシーに対して十分な保険料を請求していない場合にも、低い比率が発生する可能性があります。余剰に対する保険料の比率が高いということは、保険会社の能力が低いことを示しています。保険契約者の余剰が増加せずに保険料が増加すると、保険会社が新しい保険契約を作成する能力が低下します。