손실 발생

손실이란 무엇입니까?

발생손실은 당해 연도에 보험계약자에게 지급된 급여에 전년도 손실준비금의 변동액을 가산한 금액입니다. 발생한 손실은 보험 계약에 명시된 보장 범위에 따라 보험 계약자에게 자금이 지급되어야 하기 때문에 보험 회사가 인수 활동을 통해 얻지 못할 이익을 나타냅니다. 발생한 손실은 일반적으로 달력 연도로 표시됩니다.

발생한 손실 이해

보험사의 손해액은 해마다 다를 수 있습니다. 보험 회사는 그들이 인수한 보험 증권에 대한 클레임에서 부채를 충당하기 위해 준비금을 따로 설정합니다. 적립금은 일정 기간 동안 보험사가 직면할 수 있는 손실에 대한 예측을 기반으로 하며, 이는 적립금이 충분하거나 회사의 부채를 충당하지 못할 수 있음을 의미합니다. 필요한 준비금의 양을 추정하려면 인수한 정책 유형을 기반으로 한 보험수리적 예측이 필요합니다.

예를 들어, 작년 홍수로 인해 주택 소유자 보험 청구 건수가 증가하여 발생한 손실이 증가했을 수 있습니다. 하지만 올해 홍수가 나지 않는다면 피해 규모는 줄어들 것이다.

청구 절차

보험사에게 이상적인 세상에서는 새로운 보험에 가입하고 보험료를 징수하며 혜택을 지불할 필요가 없습니다. 그러나 실제로 보험계약자는 사고가 발생했을 때 보험금을 청구하고 보험사는 보험금 청구 내용이 정확하다고 판단되면 조사하고 비용을 지불해야 합니다.

보험 청구는 보험 계약자가 보험 정책에 따라 보상되는 손실에 대한 요청을 제출할 때 제기됩니다. 보험회사는 보험금이 피보험자에게 지급되기 때문에 청구의 결과로 손실을 입습니다.

일단 청구가 시작되면 보험 회사는 종종 이미 진행 중인 청구를 재평가합니다. 보험 회사는 청구가 진짜이고 사기가 아닌지 확인하기 위해 청구를 검토해야 합니다. 또한 보험사는 처음에 예측한 청구 금액이 정확한지 여부도 결정해야 합니다. 재평가 과정을 거친 후 청구 비용이 예상 금액보다 높을 경우 회사는 손실을 입게 됩니다.

손실 준비금

보험 회사는 받은 보험료에서 이익을 얻고자 합니다. 그러나 그들은 또한 그들이 인수하는 정책에 요약된 계약 혜택을 준수해야 합니다. 따라서 보험 회사는 해당 기간 동안 발생할 수 있는 모든 잠재적 청구를 처리하기 위해 생성된 총 수익의 일정 비율을 따로 설정해야 합니다. 이 비율은 8%에서 12%가 될 수 있습니다.

손실 준비금의 자금 금액은 예상 부채를 충족하기에 충분해야 합니다. 실제 부채 또는 총 청구액이 준비금 총액을 초과하는 경우 회사는 회계 기록에 손실이 있습니다. 보험사는 청구를 충족하고 손실 준비금 계정에서 자금을 복원할 자금을 찾아야 합니다. 물론, 청구 금액이 손실 준비금을 소진할 만큼 충분히 높고 추가 자금을 확보할 수 없는 경우 보험사는 지급 불능 상태 가 될 수 있습니다.

손실 발생 및 손실 비율

보험료를 납입하여 벌어들인 금액 대비 발생한 손실을 손해율 이라고 합니다. 이는 보험사의 건강과 수익성을 평가하는 핵심 통계입니다. 예를 들어 회사가 보험료로 징수한 $400,000마다 청구로 $100,000를 지불했다면 손실률은 25%가 됩니다((100,000/$400,000) x100(백분율 생성)).

시간 경과에 따른 손실률 모니터링은 운영(가격 책정 포함) 및 재무 안정성의 모든 측면을 평가하는 데 중요합니다. 시간 경과에 따른 보험 회사의 손해율 결과를 완전히 이해하려면 다음을 포함하되 이에 국한되지 않는 많은 요소를 고려해야 합니다. 가격, 손실 통제 조치의 양 및 기타 지표.

발생한 손실의 실제 사례

2018년 11월, 산불은 캘리포니아 캠프 크릭 로드(Camp Creek Road)에서 시작되어 빠르게 확산되어 캘리포니아 주 역사상 가장 치명적인 산불이 되었습니다. 캠프 파이어(Camp Fire)는 알려진 대로 수십 명의 주민들을 살해하고 153,000에이커 이상의 토지와 가옥을 포함한 18,000개 이상의 구조물을 파괴했습니다.

보험 회사인 Merced Property & Casualty Co.는 화재로 인해 6,300만 달러의 청구에 직면했습니다. 그러나 회사의 자산은 2300만 달러에 불과했습니다. 결과적으로 회사는 청구를 처리하기 위해 모든 자산을 매각해야 했으며 이를 청산이라고 합니다. 회사는 파산했고 보험사가 청구 및 발생한 손실을 충당하기에 충분한 손실 준비금이 없었기 때문에 더 이상 존재하지 않습니다.

하이라이트

• 보험 회사는 해당 기간에 발생할 수 있는 모든 청구를 충당하기 위해 생성된 총 수익의 일정 비율을 따로 설정해야 합니다.

• 발생손실액은 당기 중 가입자에게 지급된 급여액에 전년도 손실준비금의 변동분을 가산한 금액입니다.

• 발생한 손실은 보험금이 청구에 대해 보험 계약자에게 지급되어야 하기 때문에 보험자가 인수 활동에서 얻지 못할 이익을 나타냅니다.