Kerugian yang Ditanggung
Apakah Kerugian yang Ditanggung?
Kerugian yang ditanggung merujuk kepada faedah yang dibayar kepada pemegang polisi pada tahun semasa serta perubahan kepada rizab kerugian daripada tahun sebelumnya. Kerugian yang ditanggung mewakili keuntungan yang tidak akan diperoleh oleh syarikat insurans daripada aktiviti pengunderaitannya kerana dana akan dibayar kepada pemegang polisi berdasarkan perlindungan yang digariskan dalam kontrak insurans mereka. Kerugian yang ditanggung biasanya dilihat mengikut tahun kalendar.
Memahami Kerugian yang Ditanggung
Jumlah kerugian yang ditanggung mungkin berbeza dari tahun ke tahun bagi syarikat insurans. Syarikat insurans mengetepikan rizab untuk menampung liabiliti daripada tuntutan yang dibuat ke atas polisi yang mereka taja jamin. Rizab adalah berdasarkan ramalan kerugian yang mungkin dihadapi oleh penanggung insurans dalam satu tempoh masa, bermakna rizab itu mungkin mencukupi atau mungkin tidak dapat menampung liabiliti syarikat. Menganggarkan jumlah rizab yang diperlukan memerlukan unjuran aktuari berdasarkan jenis polisi yang diunderait.
Sebagai contoh, banjir tahun lepas mungkin mengakibatkan peningkatan jumlah tuntutan polisi pemilik rumah,. yang akan meningkatkan kerugian yang ditanggung. Bagaimanapun, sekiranya tiada banjir tahun ini, kerugian yang ditanggung adalah lebih rendah.
Proses Tuntutan
Dalam dunia yang ideal untuk penanggung insurans, mereka akan mengunderait polisi insurans baharu, mengutip premium dan tidak perlu membayar faedah. Walau bagaimanapun, pada hakikatnya, pemegang polisi membuat tuntutan apabila kemalangan berlaku, dan penanggung insurans mesti menyiasat dan membayar tuntutan tersebut jika ia didapati tepat.
Tuntutan insurans difailkan apabila pemegang polisi memfailkan permintaan untuk kerugian yang dilindungi di bawah polisi insurans. Syarikat insurans mengalami kerugian akibat tuntutan kerana wang tunai dibayar kepada insured.
Sebaik sahaja tuntutan dimulakan, syarikat insurans sering menilai semula tuntutan yang sudah dalam proses. Syarikat insurans perlu menyemak tuntutan tersebut untuk memastikan ia tulen dan bukan penipuan. Penanggung insurans juga perlu menentukan sama ada nilai tuntutan yang diramalkan pada mulanya adalah tepat. Jika selepas proses penilaian semula, didapati kos tuntutan akan lebih tinggi daripada jumlah yang diramalkan, syarikat akan mengalami kerugian.
Rizab Kerugian
Syarikat insurans ingin mengaut keuntungan daripada premium yang mereka terima. Tetapi mereka juga mesti mematuhi manfaat kontrak yang digariskan dalam polisi yang mereka jamin. Jadi, syarikat insurans mesti mengetepikan peratusan daripada jumlah hasil yang dijana untuk menampung sebarang tuntutan yang berpotensi dalam tempoh tersebut, yang boleh antara 8% hingga 12%.
Jumlah dana dalam rizab kerugian mestilah mencukupi untuk memenuhi unjuran liabiliti. Jika liabiliti sebenar atau jumlah tuntutan melebihi jumlah rizab, syarikat mengalami kerugian pada rekod perakaunannya. Penanggung insurans perlu mencari dana untuk memenuhi tuntutan dan memulihkan dana dalam akaun rizab kerugian. Sudah tentu, jika tuntutan itu cukup tinggi untuk menghabiskan rizab kerugian, dan dana tambahan tidak dapat diperoleh, syarikat insurans mungkin menjadi tidak solven.
Kerugian Ditanggung dan Nisbah Kerugian
Kerugian yang ditanggung berbanding dengan jumlah wang yang diperoleh melalui pembayaran premium dikenali sebagai nisbah kerugian – statistik utama untuk menilai kesihatan dan keuntungan syarikat insurans. Contohnya, jika syarikat telah membayar tuntutan $100,000 untuk setiap $400,000 yang dikutip dalam premium, nisbah kerugian ialah 25% ((100,000/$400,000) x100 untuk mencipta peratusan).
Memantau nisbah kerugian dari semasa ke semasa adalah penting dalam menilai semua aspek operasi (termasuk harga) dan kestabilan kewangan. Untuk memahami sepenuhnya keputusan nisbah kerugian syarikat insurans dari semasa ke semasa, terdapat banyak faktor yang perlu dipertimbangkan, termasuk, tetapi tidak terhad kepada: tempoh masa kerugian dibayar, kekerapan dan keterukan talian perlindungan yang ditawarkan, kecukupan penentuan harga, jumlah langkah kawalan kerugian dan metrik lain.
Contoh Kerugian Dunia Sebenar yang Ditanggung
Pada November 2018, kebakaran hutan bermula di Camp Creek Road di California dan merebak dengan pantas, menjadi kebakaran hutan paling maut dalam sejarah negeri itu. Kebakaran Kem – seperti yang diketahui – membunuh berpuluh-puluh penduduk dan memusnahkan lebih 153,000 ekar tanah dan lebih daripada 18,000 struktur, termasuk rumah.
Syarikat insurans Merced Property & Casualty Co. menghadapi tuntutan $63 juta daripada kebakaran tersebut. Walau bagaimanapun, syarikat itu hanya mempunyai $23 juta dalam aset. Akibatnya, syarikat itu terpaksa menjual semua asetnya untuk menampung tuntutan, yang dipanggil pembubaran. Syarikat menjadi muflis dan tidak lagi wujud kerana penanggung insurans tidak mempunyai rizab kerugian yang mencukupi untuk menampung tuntutan dan kerugian yang ditanggungnya.
Sorotan
Syarikat insurans mesti mengetepikan peratusan jumlah hasil yang dijana untuk menampung sebarang tuntutan yang berpotensi dalam tempoh tersebut.
Kerugian yang ditanggung merujuk kepada faedah yang dibayar kepada pemegang polisi pada tahun semasa, ditambah perubahan kepada rizab kerugian daripada tahun sebelumnya.
Kerugian yang ditanggung mewakili keuntungan yang tidak akan diperoleh oleh penanggung insurans daripada aktiviti pengunderaitannya kerana dana akan dibayar kepada pemegang polisi untuk tuntutan.
