펜션 기둥

연금 기둥이란?

연금 기둥은 세계 은행이 제시한 5가지 연금 형식 중 하나입니다. 5개 기둥 개념은 2005년에 개발되었으며 이후 중부 및 동부 유럽의 많은 경제 개혁 국가에서 채택되었습니다 .

세계 은행의 정책 5가지 기본 틀은 고려해야 할 연금 시스템 방식과 옵션을 결정하기 위한 설계 요소의 범위를 정의합니다. 원래 세계 은행은 의무적인 개인 자금 저축과 함께 세 가지 기둥을 설명했습니다. 그것은 기본적이고 최소한의 사회적 보호에서부터 다양한 세대에서 노인에 이르기까지 재정적, 비금전적 지원에 이르기까지 다양합니다 .

연금 기둥의 이해

세계 은행의 연금 기둥 정책 프레임워크는 연금 시스템의 핵심 목표, 즉 노년의 빈곤 위험으로부터 보호하고 직장 생활에서 은퇴까지 소비를 원활하게 하는 가장 좋은 방법에 중점을 둡니다 .

이러한 목표를 설정함으로써 세계은행은 정책입안자들이 다양한 소득 그룹의 빈곤과 취약성을 고려하는 사회 보호 및 사회 정책에 대한 광범위한 문제를 고려하도록 권장합니다. 이러한 주요 질문 중 일부는 다음과 같습니다.

• 아동과 같은 다른 집단이 빈곤과 취약성의 더 큰 위험에 직면할 수 있는 사회에서 노년 빈곤 보호를 제공하는 데 자원을 투입해야 하는지 여부.

• 사회가 연금 제도를 통해 소득 재분배를 어느 정도 목표로 해야 하며 이러한 재분배가 투명하고 점진적으로 이루어지도록 보장할 수 있는 방법.

• 핵심 목표에 가장 적합한 개혁 옵션에 도움이 되는 활성화 환경을 강화하기 위해 어떤 조치를 취해야 합니까 ?

이러한 핵심 목표가 확인되면 공적 연금 시스템의 권한, 보험과 적정 기능 간의 균형, 적절한 시스템 설계 옵션을 식별할 수 있습니다 .

다섯 가지 기둥

5개 기둥 시스템의 목표는 연금 및/또는 퇴직 계획의 주요 목표를 다음 기둥으로 분리하는 것입니다.

• 기둥 0: 첫 번째 기둥은 빈곤 완화를 구체적으로 다루기 위해 고안된 일반 사회 지원 프로그램입니다. 이 기둥은 가장 기본적인 사회 보장을 제공하기 위한 것입니다.캐나다 연금 계획이 그러한 예 입니다.

• 기둥 1: 이 기둥은 무엇보다도 개인의 근시, 낮은 소득, 기대 수명의 불확실성, 금융 시장의 부족 또는 위험으로 인한 부적절한 계획 기간의 위험을 다룹니다.필수 미국 사회 보장 시스템 및 캐나다 연금 계획 과 같이 공적 기여금에 의존하는 시스템이 이 블록에 속합니다 .

• 필러 2: 이 필라에서 수혜자와 고용주는 민간 자금을 지원하는 시스템에 비용을 지불합니다. 여기에는 연기금,. 확정기여형 계좌 및/또는 다양한 설계 옵션이 있는 플랜이 포함됩니다. 401 (k) 플랜이 그 예 입니다.

• 필러 3: 자발적 개인 자금 지원 계정이 이 필라의 일부입니다. 여기에는 개인 저축 계획, 보험 등 이 포함됩니다.이것은 보조 기둥이며 미국 의 개인 퇴직 계좌(IRA)와 같은 계정을 포함합니다.

• 기둥 4: 마지막 항목은 가족 지원과 같은 비공식 지원, 의료 및/또는 주택과 같은 기타 공식 사회 프로그램, 가능한 경우 주택 소유 및 역 모기지 .

퇴직 계획의 예

많은 국가에서 세계은행의 5대 기둥 목표에 맞는 연금 제도를 운영하고 있습니다. 국가별 조건에는 각 국가에서 실현 가능한 것이 무엇인지 실질적으로 정의해야 하는 맞춤형 접근 방식이 필요합니다. 따라서 모든 상황에 적용할 수 있는 접근 방식은 없습니다.

미국에는 다양한 시스템이 있습니다. 사회 보장 시스템은 1935년에 만들어졌으며 사회 보장국에서 운영합니다 . 이 시스템은 퇴직 급여와 장애 및 유족 급여를 제공합니다. 10년 이상 기여한 사람이면 누구나 자격이 됩니다. 혜택은 62세가 되는 사람에게 시작되고 67세 이후에 수령을 기다리는 사람에게는 더 커집니다 .

재정적 및 사회적 조건이 국가마다 다르기 때문에 연금 시스템에 대해 모든 것을 적용할 수 있는 접근 방식은 없습니다.

미국 시민은 급여나 임금에서 세금을 유예할 수 있는 적격 고용주 후원 퇴직 계획인 401(k)에 투자하여 퇴직 계좌를 만들 수도 있습니다. 또 다른 옵션은 보유자가 비과세 성장 또는 비과세 기준으로 퇴직 저축을 쌓을 수 있도록 하는 투자 계정 인 IRA 입니다.

캐나다에서 시민들은 노령 보장(OAS) 시스템과 캐나다 연금 플랜이라는 두 가지 다른 출처에서 퇴직 소득을 받을 수 있습니다. OAS 시스템은 정부의 세수를 통해 제공되는 과세 대상 연금입니다. 시민권자와 65세 이상의 캐나다 거주 신분을 증명할 수 있는 사람이 자격이 됩니다. 캐나다 연금 계획은 직원의 기여금에 의존하는 미국 사회 보장 시스템과 같습니다 .

등록된 퇴직 저축 계획 (RRSP)은 캐나다인에게 은퇴를 위해 저축할 수 있는 또 다른 방법을 제공합니다. 직원과 고용주 모두 세전 기준으로 기여금을 낼 수 있습니다. 이 계좌의 돈은 계좌 소유자가 은퇴하고 인출을 시작할 때까지 면세 금액으로 증가 합니다.

##하이라이트

• 5개 기둥 프레임워크는 고려해야 할 연금 시스템 방식과 옵션을 결정하기 위한 설계 요소의 범위를 정의합니다.

• 제도는 기본적이고 최소한의 사회적 보호에서부터 다양한 세대부터 노인에 이르기까지 재정적, 비금전적 지원에 이르기까지 다양하다.

• 캐나다 연금, 미국 사회 보장 제도, 401(k), IRA 및 RRSP 제도는 모두 5개 기둥 제도의 범위에 속합니다.

• 연금 기둥은 2005년에 개발된 세계은행(World Bank)에서 약술한 5가지 연금 형식 중 하나입니다.