Pilier de la retraite

Qu'est-ce qu'un pilier de retraite ?

Un pilier de retraite est l'un des cinq formats de retraite définis par la Banque mondiale. Le concept des cinq piliers a été développé en 2005 et a depuis été adopté par de nombreux pays en voie de réforme économique en Europe centrale et orientale .

Le cadre politique à cinq piliers de la Banque mondiale définit une série d'éléments de conception pour déterminer les modalités et les options du système de retraite qui devraient être envisagées. Il y avait à l'origine trois piliers définis par la Banque mondiale, ainsi que l'épargne capitalisée individuelle obligatoire. Cela va d'un degré minimal de protection sociale de base à un soutien financier et non financier de différentes générations aux personnes âgées .

Comprendre le pilier de la retraite

Le cadre stratégique du pilier des retraites de la Banque mondiale se concentre sur la meilleure façon d'atteindre les objectifs fondamentaux des systèmes de retraite, à savoir la protection contre le risque de pauvreté pendant la vieillesse et le lissage de la consommation de la vie professionnelle à la retraite .

En établissant ces objectifs, la Banque mondiale encourage les décideurs politiques à envisager des questions plus larges de protection sociale et de politique sociale, qui tiennent compte de la pauvreté et des vulnérabilités des différents groupes de revenus. Certaines de ces questions clés incluent :

• Si des ressources doivent être consacrées à la protection des personnes âgées contre la pauvreté dans les sociétés où d'autres groupes, tels que les enfants, peuvent être confrontés à un risque accru de pauvreté et de vulnérabilité.

• Dans quelle mesure une société doit-elle viser à redistribuer les revenus par le biais du système de retraite, et comment peut-elle s'assurer que cette redistribution est rendue transparente et progressive.

• Quelles mesures devraient être prises pour renforcer l'environnement propice, propice aux options de réforme les mieux adaptées aux objectifs fondamentaux .

Une fois ces objectifs fondamentaux identifiés, on peut alors identifier le mandat du système public de retraite, l'équilibre entre les fonctions d'assurance et d'adéquation, et les options de conception de système appropriées .

Les cinq piliers

Le but du système à cinq piliers est de séparer les grands objectifs des régimes de pension et/ou de retraite dans les piliers suivants :

• Pilier 0 : Le premier pilier est un programme général d'aide sociale conçu pour s'occuper spécifiquement de la réduction de la pauvreté. Ce pilier est censé fournir la protection sociale la plus élémentaire.Le Régime de pensions du Canada en est un exemple .

• Pilier 1 : Ce pilier aborde, entre autres, les risques de myopie individuelle, de faibles revenus et d'horizons de planification inappropriés en raison de l'incertitude des espérances de vie et de l'absence ou des risques des marchés financiers.Obligatoire les systèmes qui dépendent des contributions publiques relèvent de ce bloc, comme le système de sécurité sociale des États-Unis et le Régime de pensions du Canada .

• Pilier 2 : Dans le cadre de ce pilier, les bénéficiaires et les employeurs cotisent à un système financé par le secteur privé. Cela inclut les fonds de pension et les comptes à cotisations définies et/ou les plans avec un large éventail d'options de conception.Un plan 401(k) en est un exemple .

• Pilier 3 : Les comptes volontaires financés par des fonds privés font partie de ce pilier. Il s'agit notamment des plans d' épargne individuels , des assurances, etc. Il s'agit d'un pilier supplémentaire qui englobe des comptes tels que le compte de retraite individuel (IRA) aux États -Unis.

• Pilier 4 : Le dernier est un pilier non financier qui donne accès à un soutien informel tel que le soutien familial, à d'autres programmes sociaux formels comme les soins de santé et/ou le logement, et à d'autres actifs financiers et non financiers individuels tels que l'accession à la propriété et les hypothèques inversées, le cas échéant .

Exemples de régimes de retraite

De nombreux pays ont mis en place des régimes de retraite qui correspondent aux objectifs des cinq piliers de la Banque mondiale. Les conditions spécifiques à chaque pays nécessitent une approche sur mesure qui devrait définir en substance ce qui est faisable pour chaque pays. Il n'y a donc pas d'approche unique.

Les États-Unis ont mis en place un certain nombre de systèmes différents. Le système de sécurité sociale a été créé en 1935 et est géré par l'administration de la sécurité sociale. Il dépend des cotisations obligatoires du public. Le système prévoit des prestations de retraite, ainsi que des prestations d'invalidité et de survivant. Toute personne qui a cotisé pendant au moins 10 ans est admissible. Les avantages commencent à entrer en vigueur pour les personnes qui atteignent l'âge de 62 ans et s'agrandissent pour ceux qui attendent de les percevoir après 67 ans .

Étant donné que les conditions financières et sociales varient d'un pays à l'autre, il n'existe pas d'approche unique pour les systèmes de retraite.

Les citoyens américains peuvent également constituer leurs comptes de retraite en investissant dans un 401 (k), un régime de retraite qualifié parrainé par l'employeur qui permet des cotisations à imposition différée sur leurs salaires ou traitements. Une autre option est l' IRA,. un compte de placement qui permet au titulaire de constituer une épargne-retraite grâce à une croissance libre d'impôt ou à imposition différée .

Au Canada, les citoyens peuvent recevoir un revenu de retraite de deux sources différentes : le système de la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Régime de pensions du Canada. Le système de la SV est une pension imposable rendue disponible grâce aux recettes fiscales du gouvernement. Les citoyens et ceux qui peuvent prouver leur statut de résident canadien qui ont 65 ans ou plus sont admissibles. Le Régime de pensions du Canada est comme le système de sécurité sociale des États-Unis, qui repose sur les cotisations versées par les employés .

épargne-retraite (REER) offrent aux Canadiens un autre moyen d'épargner pour leur retraite. Les employés et les employeurs peuvent cotiser sur une base avant impôt. L'argent de ce compte fructifie à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que le titulaire du compte prenne sa retraite et commence à effectuer des retraits .

Points forts

• Le cadre à cinq piliers définit une série d'éléments de conception pour déterminer les modalités et les options du système de retraite qui devraient être envisagées.

• Le système va d'un degré minimal de protection sociale de base à un soutien financier et non financier des différentes générations aux personnes âgées.

• Le Régime de pensions du Canada, le système de sécurité sociale des États-Unis, les régimes 401(k), IRA et REER relèvent tous du système à cinq piliers.

• Un pilier de retraite est l'un des cinq formats de retraite définis par la Banque mondiale, qui ont été développés en 2005.