Pensjonat Pillar

Co to jest filar emerytalny?

Filar emerytalny jest jednym z pięciu formatów emerytalnych przedstawionych przez Bank Światowy. Koncepcja pięciu filarów została opracowana w 2005 roku i od tego czasu została przyjęta przez wiele reformujących się gospodarczo krajów Europy Środkowej i Wschodniej .

Pięciofilarowe ramy polityki Banku Światowego określają szereg elementów konstrukcyjnych w celu określenia warunków i opcji systemu emerytalnego, które należy rozważyć. Pierwotnie Bank Światowy nakreślił trzy filary, wraz z obowiązkowymi oszczędnościami indywidualnymi. Sięga on od podstawowego, minimalnego stopnia ochrony socjalnej po wsparcie finansowe i niefinansowe od różnych pokoleń po osoby starsze .

Zrozumienie filaru emerytalnego

Ramy polityki filaru emerytalnego Banku Światowego koncentrują się na tym, jak najlepiej osiągnąć podstawowe cele systemów emerytalnych, czyli ochronę przed ryzykiem ubóstwa na starość i wygładzenie konsumpcji z życia zawodowego na emeryturę .

Ustalając te cele, Bank Światowy zachęca decydentów do rozważenia szerszych kwestii ochrony socjalnej i polityki społecznej, które uwzględniają ubóstwo i podatność różnych grup dochodowych. Niektóre z tych kluczowych pytań obejmują:

• Czy należy przeznaczyć środki na zapewnienie ochrony przed ubóstwem osób starszych w społeczeństwach, w których inne grupy — takie jak dzieci — mogą być bardziej narażone na ubóstwo i podatność na zagrożenia.

• W jakim stopniu społeczeństwo powinno dążyć do redystrybucji dochodów za pośrednictwem systemu emerytalnego iw jaki sposób może zapewnić przejrzystość i postęp tej redystrybucji.

• Jakie środki należy podjąć, aby wzmocnić sprzyjające warunki, które sprzyjają wariantom reform najlepiej ukierunkowanym na podstawowe cele .

Po zidentyfikowaniu tych podstawowych celów można określić mandat publicznego systemu emerytalnego, równowagę między funkcjami ubezpieczeniowymi a adekwatnością oraz odpowiednie opcje projektowania systemu .

Pięć filarów

Celem systemu pięciofilarowego jest rozdzielenie głównych celów planów emerytalnych i/lub emerytalnych na następujące filary:

• Filar 0: Pierwszy filar to ogólny program pomocy społecznej opracowany specjalnie z myślą o walce z ubóstwem. Ten filar ma na celu zapewnienie najbardziej podstawowej ochrony socjalnej.Plan Emerytalny Kanady jest jednym z takich przykładów .

• Filar 1: Ten filar dotyczy między innymi ryzyka indywidualnej krótkowzroczności, niskich zarobków i niewłaściwych horyzontów planowania z powodu niepewności co do oczekiwanej długości życia oraz braku lub ryzyka rynków finansowych . systemy, które zależą od składek publicznych, są objęte tym blokiem, takie jak amerykański system ubezpieczeń społecznych i kanadyjski plan emerytalny .

• Filar 2: W ramach tego filaru odbiorcy i pracodawcy płacą do systemu finansowanego ze środków prywatnych. Obejmuje to fundusze emerytalne i konta i/lub plany o zdefiniowanej składce z szeroką gamą opcji projektowych. Przykładem jest plan 401(k).

• Filar 3: Do tego filaru należą dobrowolne konta finansowane ze środków prywatnych. Należą do nich indywidualne plany oszczędnościowe,. ubezpieczenia itp. Jest to dodatkowy filar i obejmuje konta takie jak indywidualne konto emerytalne (IRA) w USA

• Filar 4: Ostatni to niefinansowy filar, który zapewnia dostęp do nieformalnego wsparcia, takiego jak wsparcie rodziny, inne formalne programy społeczne, takie jak opieka zdrowotna i/lub mieszkalnictwo, oraz inne indywidualne aktywa finansowe i niefinansowe, takie jak własność domu i odwrócone kredyty hipoteczne, jeśli są dostępne .

Przykłady planów emerytalnych

Wiele krajów posiada systemy planów emerytalnych, które pasują do celów pięciu filarów Banku Światowego. Warunki specyficzne dla danego kraju wymagają dostosowanego podejścia, które powinno zasadniczo określać, co jest wykonalne dla każdego kraju. Nie ma więc jednego uniwersalnego podejścia.

Stany Zjednoczone mają wiele różnych systemów. System Ubezpieczeń Społecznych powstał w 1935 r. i jest prowadzony przez Administrację Ubezpieczeń Społecznych. Zależy on od obowiązkowych składek publicznych. System zapewnia świadczenia emerytalne, rentowe i rodzinne. Kwalifikuje się każdy, kto wpłacał składki przez co najmniej 10 lat. Korzyści zaczynają pojawiać się dla osób, które skończyły 62 lata i stają się większe dla każdego, kto czeka, aby je odebrać po 67 roku życia .

Ponieważ warunki finansowe i społeczne różnią się w zależności od kraju, nie ma jednego uniwersalnego podejścia do systemów emerytalnych.

Obywatele amerykańscy mogą również budować swoje konta emerytalne, inwestując w 401(k), kwalifikowany plan emerytalny sponsorowany przez pracodawcę, który pozwala na odroczone składki podatkowe z ich pensji lub pensji. Inną opcją jest IRA,. rachunek inwestycyjny, który pozwala posiadaczowi gromadzić oszczędności emerytalne poprzez wzrost wolny od podatku lub na zasadzie odroczonego podatku .

W Kanadzie obywatele mogą otrzymywać dochody emerytalne z dwóch różnych źródeł — systemu zabezpieczenia na wypadek starości (OAS) i Systemu rentowego Kanady. System OAS to podlegająca opodatkowaniu emerytura udostępniana z dochodów podatkowych od rządu. Kwalifikują się obywatele i ci, którzy mogą udowodnić status rezydenta Kanady, którzy ukończyli 65 lat. Kanadyjski System Emerytalny jest podobny do amerykańskiego systemu ubezpieczeń społecznych, który opiera się na składkach płaconych przez pracowników .

Zarejestrowane plany oszczędności emerytalnych (RRSP) dają Kanadyjczykom kolejną możliwość oszczędzania na emeryturę. Zarówno pracownicy, jak i pracodawcy mogą opłacać składki przed opodatkowaniem. Pieniądze na tym koncie rosną bez podatku, dopóki właściciel konta nie przejdzie na emeryturę i zacznie dokonywać wypłat .

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Ramy pięciofilarowe określają szereg elementów projektu w celu określenia warunków i opcji systemu emerytalnego, które należy wziąć pod uwagę.

• System waha się od podstawowego, minimalnego stopnia ochrony socjalnej po wsparcie finansowe i niefinansowe od różnych pokoleń po osoby starsze.

• System Emerytalny Kanady, amerykański system ubezpieczeń społecznych, systemy 401(k), IRA i RRSP wchodzą w zakres systemu pięciu filarów.

• Filar emerytalny jest jednym z pięciu formatów emerytalnych przedstawionych przez Bank Światowy, które zostały opracowane w 2005 roku.