Tiang Pencen
Apakah Itu Tonggak Pencen?
Tonggak pencen ialah salah satu daripada lima format pencen yang digariskan oleh Bank Dunia. Konsep lima tunjang telah dibangunkan pada tahun 2005 dan sejak itu telah diterima pakai oleh banyak negara reformasi ekonomi di Eropah Tengah dan Timur .
Rangka kerja lima teras dasar Bank Dunia mentakrifkan pelbagai elemen reka bentuk untuk menentukan modaliti dan pilihan sistem pencen yang perlu dipertimbangkan. Pada asalnya terdapat tiga tonggak yang digariskan oleh Bank Dunia, bersama-sama dengan simpanan mandatori yang dibiayai oleh individu. Ia terdiri daripada tahap perlindungan sosial asas dan minimum kepada sokongan kewangan dan bukan kewangan daripada pelbagai generasi kepada warga tua .
Memahami Rukun Pencen
Rangka kerja dasar tonggak pencen Bank Dunia memfokuskan pada cara terbaik untuk mencapai objektif teras sistem pencen—iaitu perlindungan terhadap risiko kemiskinan pada usia tua dan melicinkan penggunaan daripada kehidupan kerja seseorang kepada persaraan .
Dengan menetapkan objektif ini, Bank Dunia menggalakkan penggubal dasar untuk mempertimbangkan soalan yang lebih luas mengenai perlindungan sosial dan dasar sosial, yang mempertimbangkan kemiskinan dan kelemahan kumpulan pendapatan yang berbeza. Beberapa soalan utama ini termasuk:
Sama ada sumber perlu ditumpukan untuk menyediakan perlindungan kemiskinan hari tua dalam masyarakat di mana kumpulan lain—seperti kanak-kanak—mungkin menghadapi risiko kemiskinan dan kelemahan yang lebih besar.
Sejauh manakah matlamat sesebuah masyarakat untuk mengagihkan semula pendapatan melalui sistem pencen, dan bagaimana ia boleh memastikan pengagihan semula ini dibuat secara telus dan progresif.
Apakah langkah-langkah yang perlu diambil untuk mengukuhkan persekitaran yang membolehkan, yang kondusif untuk pembaharuan pilihan yang paling menjurus kepada objektif teras .
Setelah objektif teras ini dikenal pasti, seseorang kemudiannya boleh mengenal pasti mandat sistem pencen awam, keseimbangan antara fungsi insurans dan kecukupan, dan pilihan reka bentuk sistem yang sesuai .
Lima Rukun
Matlamat sistem lima tunjang adalah untuk memisahkan objektif utama pelan pencen dan/atau persaraan kepada tiang berikut:
Tunjang 0: Tunjang pertama ialah program bantuan sosial am yang direka untuk menangani pembasmian kemiskinan secara khusus. Tiang ini bertujuan untuk menyediakan perlindungan sosial yang paling asas. Pelan Pencen Kanada adalah satu contoh sedemikian .
Tunjang 1: Tiang ini menangani, antara lain, risiko rabun individu, pendapatan rendah dan ufuk perancangan yang tidak sesuai kerana jangka hayat yang tidak menentu, dan kekurangan, atau risiko, pasaran kewangan.Wajib sistem yang bergantung kepada sumbangan orang ramai termasuk di bawah blok ini seperti sistem Keselamatan Sosial AS dan Pelan Pencen Kanada .
Tunjang 2: Di bawah tonggak ini, penerima dan majikan membayar ke dalam sistem yang dibiayai secara persendirian. Ini termasuk dana pencen dan akaun caruman tertakrif dan/atau pelan dengan pelbagai pilihan reka bentuk. Pelan 401(k) ialah contoh .
Tunjang 3: Akaun yang dibiayai secara sukarela adalah sebahagian daripada tunggak ini. Ini termasuk pelan simpanan individu,. insurans, dsb.Ini merupakan tonggak tambahan dan merangkumi akaun seperti akaun persaraan individu (IRA) di AS
Tunjang 4: Tunjang terakhir ialah tonggak bukan kewangan yang menyediakan akses kepada sokongan tidak formal seperti sokongan keluarga, program sosial formal lain seperti penjagaan kesihatan dan/atau perumahan, dan aset kewangan dan bukan kewangan individu lain seperti pemilikan rumah dan gadai janji terbalik jika ada .
Contoh Rancangan Persaraan
Banyak negara mempunyai sistem pelan pencen yang sesuai dengan objektif lima tonggak Bank Dunia. Keadaan khusus negara memerlukan pendekatan yang disesuaikan yang harus menentukan dengan ketara perkara yang boleh dilaksanakan untuk setiap negara. Jadi tidak ada pendekatan yang sesuai untuk semua.
Amerika Syarikat mempunyai beberapa sistem yang berbeza. Sistem Keselamatan Sosial telah dicipta pada tahun 1935 dan dikendalikan oleh Pentadbiran Keselamatan Sosial.Ia bergantung kepada sumbangan mandatori daripada orang ramai. Sistem ini menyediakan faedah persaraan, serta faedah hilang upaya dan mangsa yang terselamat. Sesiapa yang membuat caruman sekurang-kurangnya 10 tahun layak. Faedah mula diterima untuk orang yang berumur 62 tahun dan bertambah besar bagi sesiapa yang menunggu untuk mengambilnya selepas umur 67 tahun .
Memandangkan keadaan kewangan dan sosial berbeza mengikut negara, tiada pendekatan yang sesuai untuk semua sistem pencen.
Warganegara Amerika juga boleh membina akaun persaraan mereka dengan melabur dalam 401(k), pelan persaraan tajaan majikan yang layak yang membenarkan caruman tertunda cukai daripada gaji atau upah mereka. Pilihan lain ialah IRA,. akaun pelaburan yang membolehkan pemegangnya membina simpanan persaraan melalui pertumbuhan bebas cukai atau berdasarkan cukai tertunda .
Di Kanada, rakyat boleh menerima pendapatan persaraan daripada dua sumber berbeza—sistem Keselamatan Umur Tua (OAS) dan Pelan Pencen Kanada. Sistem OAS ialah pencen bercukai yang disediakan melalui hasil cukai daripada kerajaan. Warganegara dan mereka yang boleh membuktikan status pemastautin Kanada yang berumur 65 tahun ke atas layak. Pelan Pencen Kanada sama seperti sistem Keselamatan Sosial AS, yang bergantung pada caruman yang dibuat oleh pekerja .
Pelan simpanan persaraan berdaftar (RRSP) memberi rakyat Kanada satu lagi jalan yang boleh mereka simpan untuk persaraan. Kedua-dua pekerja dan majikan boleh membuat caruman berdasarkan asas sebelum cukai. Wang dalam akaun ini berkembang tanpa cukai sehingga pemegang akaun bersara dan mula membuat pengeluaran .
##Sorotan
Rangka kerja lima tiang mentakrifkan pelbagai elemen reka bentuk untuk menentukan modaliti dan pilihan sistem pencen yang perlu dipertimbangkan.
Sistem ini terdiri daripada tahap perlindungan sosial asas dan minimum kepada sokongan kewangan dan bukan kewangan daripada pelbagai generasi kepada warga tua.
Pelan Pencen Kanada, sistem Keselamatan Sosial AS, skim 401(k), IRA dan RRSP semuanya termasuk dalam skop sistem lima tiang.
Tonggak pencen ialah salah satu daripada lima format pencen yang digariskan oleh Bank Dunia, yang dibangunkan pada tahun 2005.
