Пенсионный уровень

Что такое пенсионный уровень?

Пенсионный уровень является одним из пяти пенсионных форматов, определенных Всемирным банком. Концепция пяти столпов была разработана в 2005 году и с тех пор принята во многих странах Центральной и Восточной Европы, проводящих экономические реформы .

Политическая пятикомпонентная структура Всемирного банка определяет ряд элементов дизайна для определения модальностей и вариантов пенсионной системы, которые следует учитывать. Первоначально Всемирный банк выделил три основных компонента, а также обязательные индивидуальные сбережения. Он варьируется от базовой минимальной степени социальной защиты до финансовой и нефинансовой поддержки от разных поколений до пожилых людей .

Понимание пенсионного уровня

Основы политики пенсионного уровня Всемирного банка сосредоточены на том, как наилучшим образом достичь основных целей пенсионных систем, а именно защиты от риска бедности в пожилом возрасте и сглаживания потребления от трудовой жизни до выхода на пенсию .

Устанавливая эти цели, Всемирный банк побуждает политиков рассматривать более широкие вопросы социальной защиты и социальной политики, которые учитывают бедность и уязвимость групп с разным уровнем дохода. Некоторые из этих ключевых вопросов включают в себя:

Должны ли ресурсы направляться на обеспечение защиты пожилых людей от бедности в обществах, где другие группы, такие как дети, могут столкнуться с повышенным риском бедности и уязвимости.
Насколько общество должно стремиться к перераспределению доходов через пенсионную систему и как оно может сделать это перераспределение прозрачным и прогрессивным.
Какие меры следует принять для укрепления благоприятной среды, способствующей вариантам реформ, наилучшим образом направленным на достижение основных целей .

Как только эти основные цели определены, можно определить полномочия государственной пенсионной системы, баланс между функциями страхования и адекватности, а также соответствующие варианты построения системы .

Пять столпов

Цель пятикомпонентной системы состоит в том, чтобы разделить основные цели пенсионных и/или пенсионных планов на следующие составляющие:

Основа 0: Первая часть представляет собой общую программу социальной помощи, специально предназначенную для борьбы с бедностью. Этот компонент предназначен для обеспечения самой базовой социальной защиты. Одним из таких примеров является Канадский пенсионный план .
Столп 1: Этот компонент касается, среди прочего, рисков индивидуальной близорукости, низких доходов и несоответствующих горизонтов планирования из-за неопределенности ожидаемой продолжительности жизни и отсутствия или рисков финансовых рынков.Обязательно системы, которые зависят от государственных взносов, подпадают под этот блок, например, система социального обеспечения США и пенсионный план Канады .
Основной компонент 2: В соответствии с этим компонентом получатели и работодатели платят в систему, финансируемую из частных источников. Сюда входят пенсионные фонды и счета с установленными взносами и / или планы с широким спектром вариантов дизайна. Примером является план 401 (k).
Столп 3: Добровольные счета, финансируемые из частных источников, являются частью этого компонента. К ним относятся индивидуальные сберегательные планы, страхование и т. д.Это дополнительный компонент, включающий такие счета, как индивидуальный пенсионный счет (IRA) в США.
Столп 4: Последний компонент — это нефинансовый компонент, который обеспечивает доступ к неформальной поддержке, такой как поддержка семьи, другим формальным социальным программам, таким как здравоохранение и/или жилье, а также к другим индивидуальным финансовым и нефинансовым активам, таким как домовладение и обратная ипотека, где это возможно .

Примеры пенсионных планов

Во многих странах действуют системы пенсионных планов, которые соответствуют целям пяти столпов Всемирного банка. Конкретные условия страны требуют индивидуального подхода, который должен в значительной степени определять, что возможно для каждой страны. Так что универсального подхода не существует.

В США действует несколько различных систем. Система социального обеспечения была создана в 1935 году и находится в ведении Управления социального обеспечения.Это зависит от обязательных взносов населения. Система предоставляет пенсионные пособия, а также пособия по инвалидности и в связи с потерей кормильца. Квалифицируется любой, кто делал взносы в течение как минимум 10 лет. Преимущества начинают действовать для людей, которым исполняется 62 года, и становятся больше для тех, кто ждет, чтобы получить их после 67 лет .

Поскольку финансовые и социальные условия различаются в зависимости от страны, единого подхода к пенсионным системам не существует.

Американские граждане также могут создать свои пенсионные счета, инвестируя в 401 (k), квалифицированный пенсионный план, спонсируемый работодателем, который позволяет откладывать отчисления от налогов из их заработной платы или заработной платы. Другим вариантом является IRA,. инвестиционный счет, который позволяет владельцу накапливать пенсионные сбережения за счет безналогового роста или на основе отсрочки налогообложения .

В Канаде граждане могут получать пенсионный доход из двух разных источников — системы страхования по старости (OAS) и Канадского пенсионного плана. Система OAS представляет собой налогооблагаемую пенсию, предоставляемую за счет налоговых поступлений от правительства. Граждане и те, кто может подтвердить статус резидента Канады в возрасте 65 лет и старше, имеют право на участие. Канадский пенсионный план похож на систему социального обеспечения США, которая зависит от взносов, сделанных работниками .

Зарегистрированные пенсионные сберегательные планы (RRSP) дают канадцам еще один способ откладывать деньги на пенсию. И работники, и работодатели могут вносить взносы до вычета налогов. Деньги на этом счете не облагаются налогом до тех пор, пока владелец счета не выйдет на пенсию и не начнет снимать средства .

Особенности

Пятиступенчатая структура определяет ряд элементов дизайна для определения модальностей и вариантов пенсионной системы, которые следует учитывать.
Система варьируется от базовой, минимальной степени социальной защиты до финансовой и нефинансовой поддержки от разных поколений до пожилых людей.
Канадский пенсионный план, система социального обеспечения США, схемы 401(k), IRA и RRSP подпадают под действие пятиуровневой системы.
Пенсионный уровень – это один из пяти пенсионных форматов, обозначенных Всемирным банком и разработанных в 2005 году.