Pensionssøjle
Hvad er en pensionssøjle?
En pensionssøjle er et af fem pensionsformater skitseret af Verdensbanken. Konceptet med fem søjler blev udviklet i 2005 og er siden blevet vedtaget af mange økonomisk reformerende lande i Central- og Østeuropa .
Verdensbankens politiske fem-søjle-ramme definerer en række designelementer for at bestemme pensionssystemmodaliteter og muligheder, der bør overvejes. Der var oprindeligt tre søjler skitseret af Verdensbanken sammen med obligatorisk individuel finansieret opsparing. Det spænder fra en grundlæggende, minimal grad af social beskyttelse til økonomisk og ikke-finansiel støtte fra forskellige generationer til ældre .
Forståelse af pensionssøjlen
Verdensbankens pensionssøjle-politiske rammer fokuserer på, hvordan man bedst opnår pensionssystemernes kernemål – nemlig beskyttelse mod risikoen for fattigdom i alderdommen og udjævning af forbruget fra ens arbejdsliv til pensionering .
Ved at fastlægge disse mål opfordrer Verdensbanken politikere til at overveje bredere spørgsmål om social beskyttelse og socialpolitik, som tager fat i forskellige indkomstgruppers fattigdom og sårbarhed. Nogle af disse nøglespørgsmål inkluderer:
Hvorvidt der bør afsættes ressourcer til at yde beskyttelse mod fattigdom i ældre mennesker i samfund, hvor andre grupper – såsom børn – kan stå over for en større risiko for fattigdom og sårbarhed.
Hvor meget skal et samfund sigte efter at omfordele indkomst gennem pensionssystemet, og hvordan kan det sikre, at denne omfordeling bliver gjort gennemsigtig og progressiv.
Hvilke foranstaltninger bør træffes for at styrke det muliggørende miljø, som er befordrende for reformmuligheder, der er bedst rettet mod kernemål .
Når disse kernemål er identificeret, kan man identificere mandatet for det offentlige pensionssystem, balancen mellem forsikrings- og tilstrækkelighedsfunktioner og passende systemdesignmuligheder .
De fem søjler
Målet med femsøjlesystemet er at adskille de vigtigste mål for pensions- og/eller pensionsordninger i følgende søjler:
Søjle 0: Den første søjle er et generelt socialhjælpsprogram designet til specifikt at håndtere fattigdomsbekæmpelse. Denne søjle er beregnet til at give den mest grundlæggende sociale beskyttelse. Canada Pension Plan er et sådant eksempel .
Søjle 1: Denne søjle omhandler blandt andet risiciene for individuel nærsynethed, lav indtjening og uhensigtsmæssige planlægningshorisonter på grund af usikkerheden omkring de forventede levealder og manglen på eller risici på de finansielle markeder.Obligatorisk systemer, der er afhængige af offentlige bidrag, falder ind under denne blok, såsom det amerikanske socialsikringssystem og Canada Pension Plan .
Søjle 2: Under denne søjle betaler modtagere og arbejdsgivere til et privatfinansieret system. Dette omfatter pensionsfonde og bidragsdefinerede konti og/eller ordninger med en bred vifte af designmuligheder. En 401(k) -plan er et eksempel .
Søjle 3: Frivillige privatfinansierede konti er en del af denne søjle. Disse omfatter individuelle opsparingsordninger,. forsikringer osv. Dette er en supplerende søjle og omfatter konti som den individuelle pensionskonto (IRA) i USA
Søjle 4: Den sidste er en ikke-finansiel søjle, der giver adgang til uformel støtte såsom familiestøtte, andre formelle sociale programmer som sundhedspleje og/eller boliger og andre individuelle finansielle og ikke-finansielle aktiver som f.eks. boligejerskab og omvendte realkreditlån, hvor det er muligt
Eksempler på pensionsordninger
Mange lande har pensionsordninger på plads, der passer til målene for Verdensbankens fem søjler. Landespecifikke forhold kræver en skræddersyet tilgang, der i det væsentlige bør definere, hvad der er muligt for hvert land. Så der er ingen ensartet tilgang.
USA har en række forskellige systemer på plads. Socialsikringssystemet blev oprettet i 1935 og drives af Social Security Administration. Det afhænger af obligatoriske bidrag fra offentligheden. Systemet giver pensionsydelser samt invalide- og efterladteydelser. Enhver, der har ydet bidrag i mindst 10 år, er berettiget. Fordelene begynder at slå ind for folk, der fylder 62 år og bliver større for alle, der venter med at hente dem efter 67 år .
Da de økonomiske og sociale forhold varierer fra land til land, er der ingen ensartet tilgang til pensionssystemer.
Amerikanske borgere kan også opbygge deres pensionskonti ved at investere i en 401(k), en kvalificeret arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning, der giver mulighed for skatteudskudte bidrag fra deres løn eller løn. En anden mulighed er IRA,. en investeringskonto, der giver indehaveren mulighed for at opbygge pensionsopsparing gennem skattefri vækst eller på skatteudskudt basis .
I Canada er borgere i stand til at modtage pensionsindkomst fra to forskellige kilder - Old Age Security (OAS) systemet og Canada Pension Plan. OAS-systemet er en skattepligtig pension, der stilles til rådighed gennem skatteindtægter fra det offentlige. Borgere og dem, der kan bevise status som canadisk bopæl, der er 65 år eller ældre, kvalificerer sig. Canadas pensionsordning er ligesom det amerikanske socialsikringssystem, som er afhængig af bidrag fra medarbejderne
Registrerede pensionsopsparingsordninger (RRSP'er) giver canadiere en anden vej, hvorigennem de kan spare op til pensionering. Både lønmodtagere og arbejdsgivere har mulighed for at indbetale bidrag før skat. Pengene på denne konto vokser skattefrit, indtil kontohaveren går på pension og begynder at foretage udbetalinger .
Højdepunkter
Rammen med fem søjler definerer en række designelementer til at bestemme de pensionssystemmodaliteter og muligheder, der bør overvejes.
Systemet spænder fra en grundlæggende, minimal grad af social beskyttelse til økonomisk og ikke-finansiel støtte fra forskellige generationer til ældre.
Canadas pensionsplan, det amerikanske socialsikringssystem, 401(k), IRA- og RRSP-ordningerne falder alle inden for rammerne af systemet med fem søjler.
En pensionssøjle er et af fem pensionsformater skitseret af Verdensbanken, som blev udviklet i 2005.
