SEC 양식 4

SEC 양식 4: 수익적 소유권 변경 명세서란 무엇입니까?

SEC 양식 4: 실질 소유권 변경 진술서는 회사 내부자의 보유 지분에 중대한 변동이 있을 때마다 증권 거래 위원회(SEC) 에 제출해야 하는 문서입니다. 내부자는 회사의 이사 및 임원 및 회사 발행 주식의 10% 이상을 소유한 모든 주주로 구성됩니다. 이 양식은 보고인과 회사의 관계 및 그러한 지분 의 매매에 대해 묻습니다 .

1934년 증권 거래법 섹션 16(a) 및 23(a) 및 1940년 투자 회사법 섹션 30(h) 및 38과 관련이 있습니다. 양식 4에 필요한 정보 공개는 의무적이며 제출 시 공개 기록이 됩니다.

SEC 양식 4 이해: 수익적 소유권 변경 진술서

상장 기업의 주식 또는 증권 소유권과 관련된 여러 SEC 양식이 있습니다. SEC 양식 4는 일반적으로 SEC에서 요구하는 세 가지 양식 중 하나입니다 .

양식 3

개인 은 처음 주식을 취득하고 처음으로 증권을 등록할 때 양식 3 을 제출합니다. 이 양식은 개인이 회사의 임원, 이사 또는 수익적 소유자 가 된 후 10일 이내에 제출해야 합니다 .

양식 4

서식 4는 회사 내부자의 보유지분 변동이 있는 경우 회사 또는 회사의 개인이 제출해야 합니다. 양식 4는 거래 후 2일 이내에 SEC에 제출해야 합니다. 양식 4는 매매 주문과 회사 스톡 옵션 행사를 다루는 2페이지짜리 문서입니다.

옵션 은 보유자에게 권리를 부여하지만 특정 날짜까지 특정 가격으로 주식을 사거나 팔 의무가 없는 계약입니다. 옵션은 종종 직원 인센티브 계획 의 일부로 회사의 임원 및 이사에게 수여됩니다 . 일반적으로 옵션은 미리 결정된 보유 기간이 만료된 후 현금화하거나 상환할 수 있습니다.

양식 5

양식 5 는 개인이 회사 주식을 거래했지만 양식 4를 통해 보고하지 않은 경우에 제출됩니다. 양식 5는 개인이 회사 회계 연도 종료 후 45일 동안 허용됩니다.

자율 규제 기관 (SRO) 에 사례를 참조할 때 SEC 양식 4의 정보를 사용할 수 있습니다 . 당사자가 양식 4에 필요한 정보를 공개하지 않으면 민사 또는 형사 조치가 취해질 수 있습니다.

SEC 양식 4 관련 양식

공개 회사 임원, 임원 및 이사의 활동을 기록하고 투명성을 유지하는 데 몇 가지 다른 형식이 중요합니다. 여기에는 10-K 를 통해 제출되는 회사의 연간 재무 보고서와 10-Q 를 통해 제출되는 분기별 재무 보고서가 포함됩니다 .

회사가 처음으로 주식을 발행하는 경우 양식 S-1 을 제출해야 하며 수정 사항이 있는 경우 양식 S-1A를 제출해야 합니다. 8-K 는 예정에 없던 중요한 사건이나 회사 변경 이 있을 때 접수됩니다.

SEC는 기타 민사, 형사 또는 규제 법령 또는 조항 외에도 연방 증권법과 관련된 조사 또는 소송에서 양식 4에 공개된 정보를 사용할 수 있는 능력이 있습니다.

SEC 양식 4 제출 방법: 실질 소유권 변경 명세서

일반적으로 당사자는 위원회의 전자 데이터 수집 분석 및 검색 시스템( EDGAR )을 통해 양식 4를 전자적으로 제출해야 합니다. 고난 중에 예외가 발생할 수 있습니다. 물질적 거래가 발생한 날로부터 영업일 기준 2일 이내에 필수 입니다.

SEC 양식 4의 실제 예

2020년 2월, 상장 기업 Tesla Inc.의 CEO인 Elon Musk는 (TSLA), SEC 양식 4를 개인으로 제출했습니다. 아래는 SEC의 EDGAR 시스템을 통해 얻은 거래 세부 정보와 양식 4의 사본입니다 .

• 섹션 1에는 신고자의 이름(Elon Musk)과 회사 주소가 포함되어 있습니다.

• 섹션 2에는 Tesla Inc.라는 회사명이 있습니다.

• 섹션 3에는 2020년 2월 14일의 거래 날짜가 포함되어 있습니다.

1 번 테이블

• Section 1은 보통주인 유가증권의 종류를 포함합니다.

• 섹션 4는 주식의 수, 취한 조치(주식의 취득 또는 처분 여부), 주식을 매매한 가격을 포함합니다.

SEC 양식 4에 따르면 Elon Musk는 $767에 13,037주를 구입하여 Mr. 인수 후 총 34,098,597주를 소유한 머스크(섹션 5).

##하이라이트

• 물질적 거래가 발생한 날의 종료일로부터 2영업일 이내에 제출하여야 합니다.

• 당사자가 양식 4에 필요한 정보를 공개하지 않을 경우 민사 또는 형사 조치가 취해질 수 있습니다.

• 회사 내부자의 보유지분에 중대한 변동이 있을 때마다 Form 4를 증권거래위원회에 제출하여야 합니다.