Semakan Penilaian Aset (AVR)

Apakah itu Kajian Penilaian Aset (AVR)?

Istilah semakan penilaian aset (AVR) merujuk kepada proses yang menetapkan anggaran nilai bank yang gagal. aset. Bank mungkin gagal kerana beberapa sebab. Kejadian yang paling biasa ialah apabila nilai aset mereka jatuh di bawah nilai pasaran — jauh di bawah liabiliti mereka.

Proses AVR menetapkan harga minimum yang sanggup diterima oleh badan kawal selia daripada institusi kewangan lain yang ingin membeli aset daripada bank yang gagal.

Memahami Kajian Penilaian Aset (AVR)

Bank adalah bahagian penting dalam mana-mana ekonomi. Mereka menyediakan perkhidmatan perbankan untuk orang awam, mengeluarkan pinjaman, mewujudkan kecairan dalam pasaran, bersama-sama dengan perkhidmatan kewangan lain seperti pertukaran mata wang dan menyediakan peti deposit keselamatan. Institusi ini mungkin menghadapi masalah apabila terdapat masalah dalam ekonomi—semuanya boleh membawa kepada kegagalan.

Apabila bank gagal, ia tidak lagi dapat memenuhi kewajipan kewangannya kepada pemiutangnya. Ini ialah entiti yang ia berhutang, serta pendeposit. Seperti yang dinyatakan di atas, bank gagal atas beberapa sebab termasuk insolvensi,. atau apabila mereka tidak dapat membayar pemiutang mereka. Salah satu sebab paling biasa mengapa bank gagal, bagaimanapun, adalah kerana nilai aset mereka jatuh jauh di bawah nilai pasaran mereka berbanding liabiliti mereka.

Apabila ini berlaku, badan kawal selia yang sesuai—persekutuan atau negeri—mesti membuat pengaturan untuk menjual aset bank. Ini memerlukan semakan aset ini, yang dipanggil semakan penilaian aset. AVR ialah proses di mana aset bank yang gagal dinilai. Di Amerika Syarikat, institusi kewangan yang gagal diserahkan kepada Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) supaya bank itu boleh dibubarkan atau digabungkan dengan institusi yang lebih sihat.

Proses penyelesaian melibatkan pengumpulan maklumat mengenai aset dan liabiliti bank yang gagal, memberitahu orang ramai dan institusi kewangan lain bahawa bank itu telah gagal, dan cuba mencari institusi kewangan lain untuk membeli bank yang gagal itu.

FDIC melindungi $250,000 setiap pendeposit, setiap bank yang diinsuranskan, untuk setiap kategori pemilikan akaun.

Mewujudkan nilai aset institusi kewangan yang gagal boleh menjadi satu usaha yang rumit, terutamanya apabila FDIC tidak pasti tentang kerumitan yang terlibat dengan bank. Ini, sekurang-kurangnya, sehingga agensi itu memeriksa buku bank.

Pengawal selia menilai nilai portfolio aset bank dan menetapkan harga kepada setiap jenis kumpulan pinjaman. Dengan mengkategorikan aset ke dalam kumpulan yang berbeza, pengawal selia dapat memadankan silang kumpulan yang berbeza kepada bank yang berbeza bergantung pada tahap minat mereka. Oleh kerana kebanyakan bank mempunyai portfolio aset yang besar, seperti pinjaman, semakan penilaian aset menggunakan kaedah pensampelan untuk menganggarkan nilai aset.

Sampel lazimnya ialah sampel rawak berstrata, dan prosesnya diautomasikan sebanyak mungkin untuk memastikan penilaian selesai dengan cepat. Pengawal selia mungkin menghabiskan lebih banyak masa untuk menilai nilai pinjaman terbesar bank yang gagal.

Pertimbangan Khas

Banyak bank gagal sekitar masa Kemelesetan Besar. Ini adalah salah satu sebab utama mengapa FDIC diwujudkan. Pada tahun 1993, apabila agensi itu mula dibuka, sebanyak 4,000 bank gagal di Amerika Syarikat. Pada ketika itu, pendeposit kerugian sebanyak $140 bilion. FDIC membantu memastikan deposit yang pelanggan bank tidak akan dapat pulih tanpanya.

Apabila bank gagal, FDIC biasanya mengambil langkah untuk menyediakan bantuan kewangan, seperti perlindungan kerugian modal,. untuk menarik bank lain untuk menjalankan urus niaga. Matlamatnya adalah untuk menamatkan proses pembubaran secepat mungkin dengan kesan kewangan yang paling sedikit kepada dana insurans deposit.

##Sorotan

• Proses AVR diautomasikan sebanyak mungkin untuk memastikan penilaian selesai dengan cepat.

• Semakan menggunakan kaedah pensampelan untuk menganggarkan nilai aset—sampel itu biasanya sampel rawak berstrata.

• Proses tersebut menetapkan harga minimum yang sanggup diterima oleh badan kawal selia daripada institusi kewangan lain yang ingin membeli aset bank yang gagal.

• Semakan penilaian aset ialah proses yang menetapkan anggaran nilai aset bank yang gagal.