Penyata Maklumat Tambahan (SAI)
Apakah Itu Penyata Maklumat Tambahan (SAI)?
Penyata maklumat tambahan (SAI) ialah dokumen tambahan yang ditambahkan pada prospektus dana bersama yang mengandungi maklumat tambahan tentang dana dan termasuk pendedahan lanjut mengenai operasinya.
Penyata maklumat tambahan diperlukan sebagai Bahagian B penyata pendaftaran dana, yang difailkan dengan Borang SEC N-1A.
Memahami Penyata Maklumat Tambahan (SAI)
Penyata maklumat tambahan ialah salah satu daripada tiga dokumen yang biasanya akan ditemui oleh pelabur apabila mencari maklumat tentang dana bersama. Dua dokumen lain termasuk prospektus dan prospektus ringkasan.
Dana bersama diperlukan untuk memfailkan dan mengekalkan banyak borang dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) bersempena dengan pendaftaran mereka. Prospektus diperlukan dengan pendaftaran dan boleh disertakan dengan prospektus ringkasan, yang menyediakan ringkasan ringkas untuk pelabur. Syarikat dana bersama dikehendaki menyediakan prospektus kepada pelabur apabila mereka membeli saham.
Kandungan SAI
Penyata maklumat tambahan diperlukan untuk dana bersama. Dana tidak diperlukan untuk mengagihkannya kepada pemegang saham tetapi mereka mesti memberikannya jika maklumat tersebut diminta . Maklumat yang diperlukan dalam penyata maklumat tambahan digariskan oleh SEC. Item ini termasuk maklumat yang lebih mendalam tentang pengurusan syarikat dan pengurus portfolio. Ia juga termasuk penyata kewangan dana.
SAI sentiasa dikemas kini dan selalunya akan menyertakan penyata kewangan dana. Ia biasanya akan merangkumi maklumat tentang pegawai, pengarah dan orang lain yang mengawal hala tuju pelaburan dana.
Dokumen Pelaporan Dana Bersama
Dokumen SAI dan prospektus ialah sumber utama maklumat yang akan ditemui pelabur apabila mencari butiran tentang dana di tapak webnya. Pelbagai bentuk dan pendedahan lain diperlukan bagi dana bersama sebagai sekuriti berdaftar di bawah Akta Sekuriti 1933 dan Akta Syarikat Pelaburan 1940. Sebagai tambahan kepada prospektus dan SAI, dana mesti memfailkan laporan separuh tahunan dan tahunan dengan penyata kewangan dana dan laporan suku tahunan dengan pegangan portfolio.
Semua pemfailan dana boleh didapati dalam talian melalui SEC. Kebanyakan dana biasanya akan menyediakan semua pemfailan SEC mereka untuk pelabur di tapak web dana bersama. Jenis laporan pemasaran dana lain yang boleh membantu pelabur membuat keputusan pelaburan tentang dana termasuk helaian fakta dana, laporan prestasi, pegangan dana teratas, kategori pelaburan dan pecahan peruntukan dana. Syarikat dana bersama biasanya mendedahkan pengagihan, perbelanjaan dana dan aset di bawah pengurusan. Selalunya tapak web pemasaran mereka akan menyertakan atribut dana, seperti harga kepada pendapatan dan permodalan pasaran purata.
Sorotan
Penyata maklumat tambahan (SAI) mengandungi maklumat tentang dana bersama yang mungkin tidak ditemui dalam prospektus asalnya.
SAI digunakan untuk mendedahkan maklumat yang lebih terperinci dan kewangan terkini yang mungkin tidak disertakan dalam prospektus yang lebih luas.
SAI ialah dokumen yang diperlukan untuk diformalkan oleh syarikat dana bersama, tetapi ia tidak perlu dihantar kepada bakal pelabur kecuali atas permintaan.
