Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar (SAI)
Hvað er yfirlýsing um viðbótarupplýsingar (SAI)?
Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar (SAI) er viðbótarskjal sem bætt er við útboðslýsingu verðbréfasjóðs sem inniheldur viðbótarupplýsingar um sjóðinn og felur í sér frekari upplýsingar um starfsemi hans.
Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar er krafist sem B-hluta skráningaryfirlits sjóðsins, sem er lögð inn með SEC eyðublaði N-1A.
Skilningur á yfirlýsingu um viðbótarupplýsingar (SAI)
Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar er eitt af þremur skjölum sem fjárfestir mun almennt finna þegar hann leitar upplýsinga um verðbréfasjóð. Hin tvö skjölin innihalda lýsingu og yfirlitslýsingu.
Verðbréfasjóðum er skylt að skrá og viðhalda fjölmörgum eyðublöðum hjá Securities and Exchange Commission (SEC) í tengslum við skráningar þeirra. Lýsingin er nauðsynleg með skráningu og henni getur fylgt yfirlitslýsing sem veitir stutt yfirlit fyrir fjárfesta. Verðbréfasjóðafélögum er skylt að veita fjárfestum lýsingu þegar þeir kaupa hlutabréf.
##SAI Innihald
Yfirlit um viðbótarupplýsingar er krafist fyrir verðbréfasjóði. Sjóðum er ekki skylt að dreifa þeim til hluthafa en þeir verða að veita þær ef óskað er eftir slíkum upplýsingum. Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar gefur verðbréfasjóði tækifæri til að útvíkka nánar upplýsingar um sjóðinn sem ekki eru birtar eða fjallað almennt um í lýsingunni. Upplýsingar sem krafist er í yfirlýsingu um viðbótarupplýsingar er lýst af SEC. Þessir liðir innihalda ítarlegri upplýsingar um stjórnendur félagsins og eignasafnsstjóra. Þar er einnig að finna reikningsskil sjóðsins.
SAI er uppfært reglulega og mun oft innihalda reikningsskil sjóðsins. Það mun venjulega innihalda upplýsingar um yfirmenn, stjórnarmenn og annað fólk sem stjórnar fjárfestingarstefnu sjóðsins.
Skýrsluskjöl verðbréfasjóða
SAI og útboðslýsingaskjöl eru aðaluppsprettur upplýsinga sem fjárfestir mun finna þegar leitað er að upplýsingum um sjóð á vefsíðu hans. Mikið úrval annarra forma og upplýsinga er krafist af verðbréfasjóðum sem skráð verðbréf samkvæmt verðbréfalögum frá 1933 og lögum um fjárfestingarfélög frá 1940. Auk lýsingarinnar og SAI þurfa sjóðir að skila ársskýrslum og ársskýrslum með reikningsskilum sjóðsins og ársfjórðungsskýrslum með eignasafni.
Allar umsóknir sjóðsins er að finna á netinu í gegnum SEC. Flestir sjóðir munu venjulega veita allar SEC skráningar sínar fyrir fjárfesta á vefsíðu verðbréfasjóðsins. Aðrar tegundir markaðsskýrslna sjóða sem geta hjálpað fjárfesti að taka fjárfestingarákvarðanir um sjóð eru staðreyndablöð sjóða, árangursskýrslur, efstu sjóðseignir, fjárfestingarflokkar og sundurliðun sjóða. Verðbréfasjóðafyrirtæki birta venjulega úthlutun, sjóðskostnað og eignir í stýringu. Oft munu markaðsvefsíður þeirra innihalda sjóðseiginleika, svo sem verð til tekna og meðal markaðsvirði.
##Hápunktar
Yfirlýsing um viðbótarupplýsingar (SAI) inniheldur upplýsingar um verðbréfasjóð sem hugsanlega er ekki að finna í upprunalegri útboðslýsingu hans.
SAI er notað til að birta ítarlegri upplýsingar og uppfærðar fjárhagslegar upplýsingar sem hugsanlega eru ekki með í víðtækari útboðslýsingu.
SAI er nauðsynlegt skjal sem verðbréfasjóðafyrirtæki þarf að formgera, en það þarf ekki að senda til væntanlegra fjárfesta nema sé þess óskað.
