Declaração de Informações Adicionais (SAI)
O que é uma Declaração de Informações Adicionais (SAI)?
Uma declaração de informações adicionais (SAI) é um documento suplementar adicionado ao prospecto de um fundo mútuo que contém informações adicionais sobre o fundo e inclui divulgação adicional sobre suas operações.
Uma declaração de informações adicionais é exigida como parte B da declaração de registro do fundo, que é arquivada com um formulário SEC N-1A.
Entendendo uma Declaração de Informações Adicionais (SAI)
Uma declaração de informações adicionais é um dos três documentos que um investidor normalmente encontrará ao buscar informações sobre um fundo mútuo. Os outros dois documentos incluem o prospecto e o prospecto resumido.
Os fundos mútuos são obrigados a arquivar e manter vários formulários na Securities and Exchange Commission (SEC) em conjunto com seus registros. O prospecto é exigido com registro e pode ser acompanhado de um prospecto resumido, que fornece um breve resumo para os investidores. As empresas de fundos mútuos são obrigadas a fornecer aos investidores um prospecto quando compram ações.
Conteúdo SAI
Uma declaração de informações adicionais é necessária para fundos mútuos. Os fundos não são obrigados a distribuí-los aos acionistas, mas eles devem fornecê-los se tais informações forem solicitadas. A declaração de informações adicionais dá a um fundo mútuo a oportunidade de expandir detalhes sobre o fundo que não são divulgados ou amplamente discutidos no prospecto. As informações exigidas na declaração de informações adicionais são descritas pela SEC. Esses itens incluem informações mais aprofundadas sobre a gestão da empresa e os gestores de portfólio. Inclui também as demonstrações financeiras do fundo.
Um SAI é atualizado regularmente e geralmente inclui as demonstrações financeiras do fundo. Normalmente incluirá informações sobre os diretores, diretores e outras pessoas que controlam a direção de investimento do fundo.
Documentos de relatório de fundos mútuos
Os documentos da SAI e do prospecto são as principais fontes de informação que um investidor encontrará ao buscar detalhes sobre um fundo em seu site. Uma ampla gama de outras formas e divulgações é exigida dos fundos mútuos como títulos registrados sob o Securities Act de 1933 e o Investment Company Act de 1940. Além do prospecto e do SAI, os fundos devem apresentar relatórios semestrais e anuais com as demonstrações financeiras do fundo e relatórios trimestrais com as participações da carteira.
Todos os registros de um fundo podem ser encontrados online através da SEC. A maioria dos fundos normalmente fornecerá todos os seus registros na SEC para investidores no site do fundo mútuo. Outros tipos de relatórios de marketing de fundos que podem ajudar um investidor a tomar decisões de investimento sobre um fundo incluem fichas técnicas de fundos, relatórios de desempenho, principais participações de fundos, categorias de investimento e repartições de alocação de fundos. As empresas de fundos mútuos normalmente divulgam distribuições, despesas de fundos e ativos sob gestão. Muitas vezes, seus sites de marketing incluem atributos de fundos, como preço para ganhos e capitalização de mercado média.
Destaques
Uma declaração de informações adicionais (SAI) contém informações sobre um fundo mútuo que podem não ser encontradas em seu prospecto original.
O SAI é usado para divulgar informações mais detalhadas e informações financeiras atualizadas que podem não estar incluídas no prospecto mais amplo.
O SAI é um documento obrigatório para ser formalizado por uma empresa de fundos mútuos, mas não precisa ser enviado a potenciais investidores, exceto mediante solicitação.
