Lisätietolausunto (SAI)
Mikä on lisätietolausunto (SAI)?
Lisätietolausunto (SAI) on sijoitusrahaston esitteeseen lisättävä asiakirja, joka sisältää lisätietoja rahastosta ja sisältää lisätietoja sen toiminnasta.
Lisätietoilmoitus vaaditaan osana B rahaston rekisteröintilausunnossa, joka toimitetaan SEC -lomakkeella N-1A.
Lisätietolausunnon (SAI) ymmärtäminen
Lisätietoilmoitus on yksi kolmesta asiakirjasta, jotka sijoittaja yleensä löytää etsiessään tietoa sijoitusrahastosta. Kaksi muuta asiakirjaa sisältävät esitteen ja tiivistelmän.
Sijoitusrahastojen on toimitettava ja ylläpidettävä lukuisia lomakkeita Securities and Exchange Commissionille (SEC) rekisteröitymisensä yhteydessä. Esite vaaditaan rekisteröinnin yhteydessä, ja siihen voidaan liittää esite, joka tarjoaa lyhyen yhteenvedon sijoittajille. Sijoitusrahastoyhtiöiden on toimitettava sijoittajille esite, kun he ostavat osakkeita.
SAI-sisältö
Sijoitusrahastoista vaaditaan lisätietoilmoitus. Rahastojen ei tarvitse jakaa sitä osakkeenomistajille, mutta niiden on toimitettava ne, jos tällaisia tietoja pyydetään.Lisätietoilmoitus antaa sijoitusrahastolle mahdollisuuden laajentaa rahastoa koskevia yksityiskohtia, joita ei julkisteta tai esitteessä käsitellään laajasti. SEC määrittelee lisätietoilmoituksessa vaadittavat tiedot. Nämä kohteet sisältävät tarkempaa tietoa yhtiön johdosta ja salkunhoitajista. Se sisältää myös rahaston tilinpäätöksen.
SAI päivitetään säännöllisesti, ja se sisältää usein rahaston tilinpäätöksen. Se sisältää tyypillisesti tietoja toimihenkilöistä, johtajista ja muista henkilöistä, jotka hallitsevat rahaston sijoitussuuntaa.
Sijoitusrahaston raportointiasiakirjat
SAI ja esiteasiakirjat ovat ensisijaisia tietolähteitä, jotka sijoittaja löytää etsiessään tietoja rahastosta verkkosivuillaan. Vuoden 1933 arvopaperilain ja vuoden 1940 sijoitusyhtiölain mukaan sijoitusrahastoista vaaditaan lukuisia muita muotoja ja tietoja . Rahastojen tulee esitteen ja SAI:n lisäksi toimittaa puolivuosi- ja vuosiraportit rahaston tilinpäätöksen kanssa sekä neljännesvuosiraportit salkun omistuksista.
Kaikki rahaston ilmoitukset löytyvät verkosta SEC:n kautta. Useimmat rahastot tarjoavat yleensä kaikki SEC-ilmoituksensa sijoittajille sijoitusrahaston verkkosivuilla. Muun tyyppisiä rahastomarkkinointiraportteja, jotka voivat auttaa sijoittajaa tekemään sijoituspäätöksiä rahastosta, ovat rahaston tietosivut, tulosraportit, suosituimmat rahastosijoitukset, sijoitusluokat ja rahastojen allokaatioerittelyt. Sijoitusrahastoyhtiöt julkistavat yleensä voitonjaon, rahastokulut ja hallinnoitavat varat. Usein heidän markkinointisivustonsa sisältävät rahaston attribuutteja, kuten hinnan tuloihin ja keskimääräisen markkina-arvon.
Kohokohdat
Lisätietoilmoitus (SAI) sisältää tietoja sijoitusrahastosta, jota ei välttämättä löydy sen alkuperäisestä esitteestä.
Ylintä tarkastuslaitosta (SAI) käytetään paljastamaan yksityiskohtaisempia tietoja ja päivitettyjä taloudellisia tietoja, jotka eivät välttämättä sisälly laajempaan esitteeseen.
SAI on pakollinen asiakirja, joka rahastoyhtiön on laadittava, mutta sitä ei tarvitse lähettää mahdollisille sijoittajille muuten kuin pyynnöstä.
