Dichiarazione di Informazioni Aggiuntive (SAI)
Che cos'è una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)?
prospetto di un fondo comune di investimento che contiene informazioni aggiuntive sul fondo e include ulteriori informazioni sulle sue operazioni.
È richiesta una dichiarazione di informazioni aggiuntive come parte B della dichiarazione di registrazione del fondo, che viene depositata con un modulo SEC N-1A.
Comprensione di una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è uno dei tre documenti che un investitore troverà comunemente quando cerca informazioni su un fondo comune di investimento. Gli altri due documenti comprendono il prospetto e il prospetto di sintesi.
I fondi comuni sono tenuti a presentare e mantenere numerosi moduli presso la Securities and Exchange Commission (SEC) insieme alle loro registrazioni. Il prospetto è obbligatorio con la registrazione e può essere accompagnato da un prospetto riepilogativo, che fornisce una breve sintesi per gli investitori. Le società di fondi comuni di investimento sono tenute a fornire agli investitori un prospetto quando acquistano azioni.
Contenuto SAI
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è richiesta per i fondi comuni di investimento. I fondi non sono tenuti a distribuirlo agli azionisti, ma devono fornirlo se tali informazioni sono richieste.La dichiarazione di informazioni aggiuntive offre a un fondo comune di investimento l'opportunità di ampliare i dettagli sul fondo che non sono divulgati o ampiamente discussi nel prospetto. Le informazioni richieste nella dichiarazione di informazioni aggiuntive sono delineate dalla SEC. Queste voci includono informazioni più approfondite sulla gestione della società e sui gestori di portafoglio. Include anche i rendiconti finanziari del fondo.
Una ISC viene regolarmente aggiornata e spesso includerà i rendiconti finanziari del fondo. In genere includerà informazioni sui funzionari, direttori e altre persone che controllano la direzione di investimento del fondo.
Documenti di rendicontazione fondi comuni
I documenti ISC e prospetto sono le principali fonti di informazioni che un investitore troverà quando cerca dettagli su un fondo sul suo sito web. Un'ampia gamma di altre forme e divulgazioni è richiesta per i fondi comuni di investimento come titoli registrati ai sensi del Securities Act del 1933 e dell'Investment Company Act del 1940. Oltre al prospetto e all'ISC, i fondi devono presentare relazioni semestrali e annuali con i rendiconti finanziari del fondo e relazioni trimestrali con le partecipazioni del portafoglio.
Tutti i documenti di un fondo possono essere trovati online tramite la SEC. La maggior parte dei fondi fornisce in genere tutti i documenti SEC per gli investitori sul sito Web del fondo comune di investimento. Altri tipi di rapporti di marketing di fondi che possono aiutare un investitore a prendere decisioni di investimento su un fondo includono schede informative sui fondi, rapporti sulla performance, partecipazioni di fondi principali, categorie di investimento e suddivisioni dell'allocazione dei fondi. Le società di fondi comuni in genere rivelano distribuzioni, spese del fondo e asset in gestione. Spesso i loro siti Web di marketing includeranno attributi dei fondi, come il prezzo rispetto agli utili e la capitalizzazione di mercato media.
Mette in risalto
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) contiene informazioni su un fondo comune di investimento che potrebbero non essere presenti nel suo prospetto originale.
La SAI viene utilizzata per divulgare informazioni più dettagliate e dati finanziari aggiornati che potrebbero non essere inclusi nel prospetto più ampio.
Il SAI è un documento obbligatorio che deve essere formalizzato da una società di fondi comuni di investimento, ma non deve essere inviato a potenziali investitori se non su richiesta.
