Erklæring om yderligere oplysninger (SAI)
Hvad er en erklæring om yderligere oplysninger (SAI)?
En erklæring om yderligere information (SAI) er et supplerende dokument tilføjet til en investeringsforenings prospekt,. som indeholder yderligere oplysninger om fonden og omfatter yderligere oplysninger om dens drift.
En erklæring om yderligere oplysninger er påkrævet som del B af fondens registreringserklæring, som indsendes med en SEC -formular N-1A.
Forståelse af en erklæring om yderligere oplysninger (SAI)
En erklæring om yderligere oplysninger er et af tre dokumenter, som en investor almindeligvis vil finde, når de søger information om en investeringsforening. De to andre dokumenter omfatter prospektet og resuméprospektet.
Gensidige fonde er forpligtet til at indsende og vedligeholde adskillige formularer til Securities and Exchange Commission (SEC) i forbindelse med deres registreringer. Prospektet er påkrævet med registrering og kan ledsages af et resuméprospekt, som giver en kort oversigt til investorer. Fondsselskaber er forpligtet til at give investorer et prospekt, når de køber aktier.
##SAI-indhold
En erklæring om yderligere oplysninger er påkrævet for investeringsforeninger. Fonde er ikke forpligtet til at distribuere dem til aktionærerne, men de skal give dem, hvis sådanne oplysninger anmodes om. Opgørelsen af yderligere oplysninger giver en investeringsforening mulighed for at uddybe detaljer om fonden, som ikke er oplyst eller diskuteret bredt i prospektet. Oplysninger, der kræves i erklæringen om yderligere oplysninger, er skitseret af SEC. Disse punkter omfatter mere dybdegående information om virksomhedens ledelse og porteføljeforvaltere. Det omfatter også fondens regnskab.
Et SAI opdateres løbende og vil ofte indeholde fondens regnskaber. Det vil typisk omfatte oplysninger om de officerer, direktører og andre personer, der kontrollerer investeringsretningen for fonden.
Rapporteringsdokumenter for investeringsforeninger
SAI- og prospektdokumenterne er de primære informationskilder, som en investor vil finde, når de søger detaljer om en fond på dens hjemmeside. En lang række andre former og oplysninger kræves af investeringsforeninger som registrerede værdipapirer i henhold til Securities Act af 1933 og Investment Company Act af 1940. Ud over prospekt og SAI skal fonde indsende halvårs- og årsrapporter med fondens regnskaber og kvartalsrapporter med porteføljens beholdninger.
Alle en fonds ansøgninger kan findes online gennem SEC. De fleste fonde vil typisk levere alle deres SEC-ansøgninger til investorer på investeringsforeningens hjemmeside. Andre typer fondsmarkedsføringsrapporter, der kan hjælpe en investor med at træffe investeringsbeslutninger om en fond, omfatter fondsfaktaark, resultatrapporter, topfondsbeholdninger, investeringskategorier og opdelinger af fondsallokering. Fondsselskaber oplyser typisk udlodninger, fondsudgifter og aktiver under forvaltning. Ofte vil deres marketingwebsteder indeholde fondsattributter, såsom pris i forhold til indtjening og gennemsnitlig markedsværdi.
##Højdepunkter
En erklæring om yderligere oplysninger (SAI) indeholder oplysninger om en investeringsforening, som muligvis ikke findes i dens oprindelige prospekt.
SAI bruges til at offentliggøre mere detaljerede oplysninger og opdaterede finansielle oplysninger, som muligvis ikke er inkluderet i det bredere prospekt.
SAI er et påkrævet dokument, der skal formaliseres af et investeringsforeningsselskab, men det skal ikke sendes til potentielle investorer undtagen efter anmodning.
