Déclaration d'informations supplémentaires (SAI)
Qu'est-ce qu'une déclaration d'informations supplémentaires (SAI) ?
prospectus d'un fonds commun de placement qui contient des informations supplémentaires sur le fonds et comprend des informations supplémentaires sur ses opérations.
Une déclaration d'informations supplémentaires est requise dans la partie B de la déclaration d'enregistrement du fonds, qui est déposée avec un formulaire SEC N-1A.
Comprendre une déclaration d'informations supplémentaires (SAI)
Un relevé d'informations supplémentaires est l'un des trois documents qu'un investisseur trouvera généralement lorsqu'il recherche des informations sur un OPC. Les deux autres documents comprennent le prospectus et le prospectus simplifié.
Les fonds communs de placement sont tenus de déposer et de conserver de nombreux formulaires auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) conjointement avec leurs enregistrements. Le prospectus est requis lors de l'enregistrement et peut être accompagné d'un prospectus simplifié, qui fournit un bref résumé aux investisseurs. Les sociétés de fonds communs de placement sont tenues de fournir aux investisseurs un prospectus lorsqu'ils achètent des actions.
Contenu ISC
Une déclaration de renseignements supplémentaires est requise pour les fonds communs de placement. Les fonds ne sont pas tenus de le distribuer aux actionnaires, mais ils doivent le fournir si de telles informations sont demandées. La déclaration d'informations supplémentaires donne à un fonds commun de placement la possibilité de développer des détails sur le fonds qui ne sont pas divulgués ou largement discutés dans le prospectus. Les informations requises dans la déclaration d'informations supplémentaires sont décrites par la SEC. Ces éléments comprennent des informations plus détaillées sur la direction et les gestionnaires de portefeuille de la société. Il comprend également les états financiers du fonds.
Une ISC est régulièrement mise à jour et inclura souvent les états financiers du fonds. Il comprendra généralement des informations sur les dirigeants, les administrateurs et les autres personnes contrôlant l'orientation des investissements du fonds.
Documents d'information sur les fonds communs de placement
Le SAI et les prospectus sont les principales sources d'information qu'un investisseur trouvera lorsqu'il cherchera des détails sur un fonds sur son site Web. Un large éventail d'autres formes et divulgations sont requises pour les fonds communs de placement en tant que titres enregistrés en vertu de la Securities Act de 1933 et de la Investment Company Act de 1940. En plus du prospectus et du SAI, les fonds doivent déposer des rapports semestriels et annuels avec les états financiers du fonds et des rapports trimestriels avec les avoirs du portefeuille.
Tous les documents déposés par un fonds peuvent être consultés en ligne par l'intermédiaire de la SEC. La plupart des fonds fourniront généralement tous leurs documents auprès de la SEC aux investisseurs sur le site Web du fonds commun de placement. D'autres types de rapports de marketing de fonds qui peuvent aider un investisseur à prendre des décisions d'investissement concernant un fonds comprennent les fiches d'information sur les fonds, les rapports de performance, les principaux avoirs des fonds, les catégories d'investissement et les répartitions des fonds. Les sociétés de fonds communs de placement divulguent généralement les distributions, les dépenses du fonds et les actifs sous gestion. Souvent, leurs sites Web de marketing incluront des attributs de fonds, tels que le rapport cours/bénéfice et la capitalisation boursière moyenne.
Points forts
Une déclaration d'informations complémentaires (SAI) contient des informations sur un fonds commun de placement qui ne se trouvent pas dans son prospectus d'origine.
Le SAI est utilisé pour divulguer des informations plus détaillées et des données financières mises à jour qui peuvent ne pas être incluses dans le prospectus plus large.
Le SAI est un document obligatoire à formaliser par une société de fonds communs de placement, mais il n'est pas nécessaire de l'envoyer aux investisseurs potentiels, sauf sur demande.
