Roth 401(k)

Apakah itu Roth 401(k)?

Istilah Roth 401(k) merujuk kepada akaun simpanan pesara tajaan majikan yang dibiayai menggunakan dolar selepas cukai. Ini bermakna cukai pendapatan dibayar serta-merta ke atas pendapatan yang ditolak oleh pekerja daripada setiap gaji dan deposit ke dalam akaun. Pengeluaran daripada akaun adalah bebas cukai apabila bersara. Pelan jenis ini berbeza daripada pelan 401(k) tradisional,. yang dibiayai dengan wang sebelum cukai. Dalam kes ini, potongan gaji keluar daripada pendapatan kasar pekerja dan cukai perlu dibayar hanya apabila wang itu dikeluarkan daripada akaun.

Cara Roth 401(k)s Berfungsi

Pelabur mempunyai banyak pilihan apabila ia datang untuk menyimpan untuk persaraan. Salah satu cara paling biasa untuk mengetepikan wang adalah melalui rancangan yang ditaja oleh majikan seperti 401(k). Penyertaan adalah secara sukarela dan mereka yang mengambil bahagian bersetuju dengan potongan gaji automatik yang dipindahkan ke dalam akaun persaraan khas. Sesetengah majikan juga memadankan caruman pekerja sehingga jumlah tertentu.

Terdapat beberapa jenis 401(k)s yang wujud. Pilihan Roth 401(k) tersedia pada awal tahun 2006, manakala 401(k) tradisional telah wujud sejak 1978. Kedua-duanya diberi kuasa oleh Kongres sebagai rancangan persaraan berfaedah cukai untuk menggalakkan pekerja menabung ke arah persaraan mereka.

Kelebihan cukai mereka adalah berbeza:

401(k) tradisional mengurangkan pendapatan kasar pekerja untuk tahun tersebut, memberikan mereka pelepasan cukai segera sebagai tambahan kepada kenderaan simpanan persaraan. Pekerja akan berhutang cukai pendapatan tetap ke atas setiap pengeluaran yang dibuat semasa persaraan.
Roth 401(k) memerlukan cukai pendapatan dibayar serta-merta, jadi pendapatan bersih sebenar pekerja dikurangkan dengan jumlah yang diperuntukkan untuk simpanan. Tetapi tiada cukai lagi akan terhutang ke atas pengeluaran sama ada caruman atau keuntungan yang diperolehi selama ini.

Roth 401(k)s tertakluk kepada had sumbangan berdasarkan umur individu. Had ini diselaraskan setiap tahun untuk inflasi dan dikeluarkan oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS). Had sumbangan untuk individu pada tahun 2021 ialah $19,500 setahun dan $20,500 pada tahun 2022. Individu berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang $6,500 tambahan sebagai sumbangan tangkapan. Tidak seperti pelan lain, tiada had pendapatan untuk menyertai.

Pertimbangan Khas

Pengeluaran sebarang caruman dan pendapatan tidak dikenakan cukai selagi pengeluaran tersebut adalah pengagihan yang layak,. yang bermaksud kriteria tertentu mesti dipenuhi:

Akaun Roth 401(k) mesti telah dipegang selama sekurang-kurangnya lima tahun.
Pengeluaran mesti berlaku kerana hilang upaya, pada atau selepas kematian pemilik akaun, atau apabila pemegang akaun mencapai umur sekurang-kurangnya 59½.

Pengagihan diperlukan untuk orang yang berumur sekurang-kurangnya 72 tahun (70½ sebelum 1 Jan. 2020) melainkan individu itu masih bekerja di syarikat yang memegang 401(k) dan bukan pemilik 5% (atau lebih) perniagaan menaja rancangan itu. Pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) pertama mesti diambil pada 1 April selepas pemegang akaun berumur 72 tahun. Perlu diingat bahawa individu boleh mengeluarkan lebih daripada RMD.

Roth 401(k)s tidak tersedia dalam semua skim persaraan tajaan syarikat. Apabila ada, 43% penyimpan memilih Roth berbanding 401(k) tradisional. Milenium lebih berkemungkinan menyumbang kepada Roth 401(k) berbanding Gen Xers atau baby boomer.

Tidak seperti Roth 401(k), Roth IRA tidak tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan .

Kelebihan dan Kekurangan Roth 401(k)s

Roth 401(k) mungkin mempunyai faedah yang paling besar untuk pekerja pada masa ini dalam kurungan cukai rendah yang mengharapkan untuk berpindah ke yang lebih tinggi selepas mereka bersara. Caruman yang dibuat kepada Roth 401(k) dikenakan cukai pada kadar cukai yang lebih rendah. Pengagihan adalah bebas cukai semasa bersara, menjadikannya kelebihan tunggal yang terbesar. Tidak kira berapa banyak akaun berkembang selama bertahun-tahun, wang itu masih dikecualikan daripada cukai pendapatan selepas pemegang akaun bersara.

Kelemahannya ialah kesakitan kewangan yang lebih serta-merta. Oleh kerana sumbangan kepada 401(k) tradisional tidak dikenakan cukai serta-merta (tetapi secara berkesan mengurangkan jumlah pendapatan kasar anda), kesan ke atas gaji bawa pulang anda dikurangkan dan pelepasan cukai anda untuk tahun tersebut dimaksimumkan. Tetapi tidak ada perjanjian sedemikian dengan Roth 401(k). Ini bermakna anda tidak mampu untuk (tetapi masih dikenakan cukai) deposit yang anda buat pada tahun anda membuatnya.

TTT

Roth 401(k) lwn. Akaun Persaraan Lain

Seperti yang dinyatakan di atas, akaun Roth 401(k) ialah rancangan tajaan majikan yang membantu orang ramai merancang untuk bersara. Tetapi ia bukan satu-satunya pilihan yang tersedia untuk pelabur.

401(k) Pelan

Seperti Roth yang setara, 401(k) tradisional ialah rancangan yang ditaja oleh majikan. Ini bermakna anda tidak boleh menyediakannya sendiri. Wang dikeluarkan daripada gaji anda melalui potongan automatik dan dipindahkan ke akaun khas. Wang itu kemudiannya dilaburkan dalam satu siri dana bersama yang anda pilih.

IRS menetapkan had pada jumlah sumbangan anda kepada pelan setiap tahun. Angka ini diselaraskan setiap tahun untuk inflasi:

Caruman pekerja tidak boleh melebihi $19,500 setahun pada 2021 dan $20,500 setahun untuk 2022 untuk orang di bawah umur 50 tahun.
Mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat sumbangan tangkapan sebanyak $6,500 setahun pada 2021 dan 2022.

Majikan juga boleh menyumbang kepada rancangan pekerja mereka. Had gabungan untuk caruman majikan-pekerja dihadkan pada $58,000 atau 100% daripada pampasan pekerja. Jika sumbangan tangkapan dibuat, had itu meningkat kepada $64,500.

Pelan ini ialah pelan sumbangan yang ditentukan, yang bermaksud sumbangan yang anda buat menentukan baki akaun dan prestasi akaun anda. Caruman dibuat menggunakan dolar sebelum cukai,. yang mengurangkan jumlah cukai pendapatan yang anda bayar. Pengeluaran yang dibuat semasa persaraan adalah tertakluk kepada cukai pendapatan.

Akaun Persaraan Individu (IRA)

Jika anda tidak mempunyai pilihan untuk melabur dalam pelan tajaan majikan, anda mungkin ingin mempertimbangkan akaun persaraan individu (IRA). Akaun jenis ini boleh disediakan oleh sesiapa sahaja melalui institusi kewangan atau firma pelaburan, yang bermaksud sesiapa yang telah memperoleh pendapatan berhak mendapatnya.

Anda boleh melabur dalam pelbagai pelaburan di bawah IRA, termasuk saham, bon, dana dagangan bursa (ETF), dana bersama dan amanah pelaburan hartanah (REIT). Sama seperti 401 (k), terdapat beberapa jenis pilihan IRA yang tersedia:

IRA Tradisional: Caruman yang dibuat kepada IRA tradisional boleh ditolak cukai,. dengan itu mengurangkan pendapatan bercukai anda. Pengeluaran yang dibuat semasa persaraan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda. Untuk 2021 dan 2022, anda hanya boleh menyumbang $6,000 jika anda berumur di bawah 50 tahun. Anda boleh membuat sumbangan tambahan $1,000 setiap tahun jika anda berumur lebih dari 50 tahun.
Roth IRA: Sumbangan yang dibuat kepada IRA Roth dibuat menggunakan dolar selepas cukai. Ini bermakna anda tidak boleh menggunakannya untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda. Hadnya adalah sama seperti IRA tradisional. Sebarang pengeluaran yang anda buat semasa persaraan adalah bebas cukai. IRA Roth tidak memerlukan anda mengambil pengedaran minimum—atau mana-mana sama sekali. Anda boleh meninggalkan wang dalam akaun anda jika anda memilih untuk berbuat demikian. Anda akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10% jika anda mengeluarkan wang sebelum umur 59½.

Anda juga boleh memilih IRA SEP atau IRA SIMPLE jika anda bekerja sendiri atau bekerja untuk perniagaan kecil.

403(b) Pelan

Pelan ini sama seperti 401(k) tetapi ditaja oleh majikan untuk individu yang bekerja di sekolah dan organisasi lain yang dikecualikan cukai. Ini termasuk guru, profesor, ulama, doktor, jururawat, kakitangan kerajaan dan pustakawan.

Peserta bersetuju dengan potongan gaji tetap. Individu juga boleh mendapat manfaat daripada caruman tambahan oleh majikan jika mereka menyediakan 403(b)s. Pelan ini mempunyai had sumbangan yang sama seperti pelan 401(k) biasa, yang bermaksud jika anda mempunyai satu, anda boleh menyumbang maksimum $19,500 pada 2021 dan $20,500 pada 2022 jika anda berumur di bawah 50 tahun. Orang yang berumur lebih dari 50 boleh membuat sumbangan tambahan sebanyak $6,500 setahun.

Sorotan

Anda mesti mengambil sekurang-kurangnya pengedaran minimum yang diperlukan selepas anda mencapai umur 72 tahun.
Penalti dikenakan jika anda membuat pengeluaran sebelum anda mencapai umur 59½ atau jika anda mempunyai akaun kurang daripada lima tahun.
Caruman yang dibuat kepada Roth 401(k) dikenakan cukai tetapi pendapatan dan pengeluaran yang dibuat selepas bersara adalah bebas cukai.
Roth 401(K) ialah sejenis pelan simpanan persaraan tajaan majikan.
Had caruman diselaraskan setiap tahun untuk inflasi dan diumumkan setiap tahun oleh IRS.

Soalan Lazim

Bolehkah Anda Kehilangan Wang dalam Roth 401(k)?

Anda boleh kehilangan wang dalam mana-mana pelaburan jika pasaran meningkat. Yang berkata, kebanyakan majikan menawarkan pilihan dana, termasuk pilihan yang sangat berisiko rendah seperti dana bon kerajaan. Anda boleh mencampur dan memadankan pilihan untuk mencapai tahap risiko yang anda selesa ambil. Anda juga boleh kehilangan wang dalam Roth 401(k) jika anda melanggar peraturan dan mengambil pengedaran awal. Jika anda mempertimbangkan untuk mengeluarkan wang lebih awal, semak dengan pentadbir dana untuk mengetahui sama ada anda mungkin berhutang penalti cukai.

Adakah Roth 401(k) Lebih Baik Daripada 401(k) Tradisional?

Keadaan peribadi anda boleh membantu menjawab soalan itu. Roth 401(k) biasanya merupakan tawaran yang lebih baik kerana anda hanya membayar cukai pendapatan ke atas sumbangan anda. Ini membolehkan pendapatan anda berkembang tanpa cukai dan membuat pengeluaran tanpa membayar cukai pendapatan. Jika anda kekurangan wang sekarang, pilihan ini akan memberi kesan yang lebih berat kepada pendapatan tahunan semasa anda. Sumbangan kepada 401(k) tradisional adalah bebas cukai tetapi anda mesti membayar cukai ke atas pengeluaran anda. Jadi, jika anda menjangkakan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah selepas bersara, pelepasan cukai segera bagi 401(k) tradisional mungkin lebih berguna.

Apakah Kriteria untuk Pengeluaran Roth 401(k)?

Pengeluaran hanya dianggap sebagai pengagihan yang layak selagi anda telah memegang akaun selama sekurang-kurangnya lima tahun dan anda berumur 59½ melainkan anda dilumpuhkan atau pemegang akaun meninggal dunia. Anda mesti membuat pengagihan minimum yang diperlukan jika anda berumur sekurang-kurangnya 72 tahun melainkan anda masih bekerja untuk syarikat yang memegang 401(k) dan tidak mempunyai sekurang-kurangnya 5% pegangan pemilikan dalam perniagaan yang menaja rancangan tersebut.

Bagaimana Pelan Roth 401(k) Berfungsi?

Pelan Roth 401(k) hanya tersedia melalui majikan, yang bermaksud anda tidak boleh menyediakannya sendiri. Caruman dibuat menggunakan dolar selepas cukai melalui potongan gaji. Sumbangan berkembang tanpa cukai dalam akaun anda. Pengeluaran juga bebas cukai selagi anda telah memegang akaun selama sekurang-kurangnya lima tahun dan anda sekurang-kurangnya 59½. Agihan minimum yang diperlukan mesti diambil bagi mereka yang mencapai umur 72 tahun.