Investor's wiki
ms Bahasa Melayu
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy

Pelan 401(k).

Pelan 401(k).
Personal FinanceRetirement PlanningSavingsRetirement401k

Apakah Akaun 401(k)?

401(k) ialah akaun simpanan persaraan yang ditaja oleh majikan di mana pekerja boleh mengalihkan sebahagian daripada pendapatan mereka daripada setiap gaji berdasarkan asas sebelum cukai. Dalam erti kata lain, caruman pekerja ke akaun 401(k) mereka keluar daripada gaji mereka tetapi tidak dikira dalam pendapatan bercukai mereka untuk tahun tersebut.

Dalam kebanyakan kes, majikan memadankan caruman pekerja sehingga peratusan tertentu setiap gaji. Dana dalam akaun 401(k) pekerja kemudiannya dilaburkan dalam instrumen kewangan seperti ETF dan dana bersama bagi pihak mereka oleh pentadbir akaun. Sebaik-baiknya, pelaburan ini berkembang dari semasa ke semasa melalui keuntungan modal dan faedah. Sebaik sahaja pekerja berumur 59 tahun setengah, mereka boleh mula mengeluarkan dana daripada 401(k) mereka untuk membiayai persaraan mereka.

Bagaimanakah Pemadanan Majikan Berfungsi?

Sesetengah majikan menawarkan untuk memadankan caruman 401(k) pekerja sehingga peratusan tertentu gaji mereka setiap tempoh gaji. Sebagai contoh, jika majikan menawarkan padanan 3% 401(k) dan pekerja memilih untuk mengalihkan 3% daripada setiap gaji kepada 401(k), majikan mereka akan menyumbangkan jumlah yang bersamaan dengan 3% daripada gaji pekerja tersebut kepada mereka. Akaun 401(k) setiap tempoh gaji. Jika pekerja yang sama mengalihkan 5%, syarikat masih hanya akan menyumbang amaun yang bersamaan dengan 3% daripada gaji mereka. Jika pekerja yang sama hanya mengalihkan 2% daripada setiap gaji ke dalam akaun, syarikat akan memadankan hanya 2% sumbangan mereka.

Apabila majikan menawarkan program padanan, pekerja akan mendapat manfaat paling banyak dengan menyumbang peratusan maksimum yang sanggup dipadankan oleh syarikat mereka daripada setiap gaji. Dengan cara ini, setiap pelaburan yang mereka buat pada dasarnya digandakan melalui sumbangan padanan majikan mereka.

Bagaimanakah Dana 401(k) Dilaburkan?

Dana dalam 401(k) pekerja dilaburkan melalui pembekal perkhidmatannya (cth, Fidelity, Charles Schwabb, dsb.) ke dalam pelbagai sekuriti, termasuk ETF dan dana bersama yang mungkin mengandungi saham, bon,. dan, dalam beberapa kes, malah komoditi seperti emas dan minyak mentah.

Dalam kebanyakan kes, akaun 401(k) secara automatik melaburkan caruman pekerja dalam susunan sekuriti yang telah ditetapkan yang dioptimumkan untuk kepelbagaian dan keseimbangan sederhana risiko dan potensi peningkatan. Walau bagaimanapun, dalam kebanyakan kes, pekerja juga boleh memilih untuk menyesuaikan cara caruman mereka diperuntukkan merentas sebarang bilangan instrumen kewangan yang ditawarkan oleh penyedia 401(k) mereka untuk mengoptimumkan portfolio mereka untuk pertumbuhan, pendapatan dividen atau matlamat kewangan lain.

Bagaimanakah Dana 401(k) Dikenakan Cukai Apabila Ia Ditarik?

Sebaik sahaja pekerja berumur 59.5 tahun, dana dalam 401(k) mereka, yang idealnya telah berkembang melalui keuntungan modal dan faedah pengkompaunan, boleh dikeluarkan. Pada masa ini, mereka tertakluk kepada cukai pendapatan biasa. Ramai pesara jatuh ke dalam kurungan cukai yang lebih rendah daripada yang mereka perolehi semasa mereka bekerja, walau bagaimanapun, jadi pemegang akaun mungkin menikmati kadar cukai yang lebih rendah daripada yang mereka akan dapat jika dana itu dikenakan cukai apabila mereka ditambahkan ke akaun.

Tradisional lwn. Roth 401(k)s: Apakah Perbezaannya?

Sesetengah majikan menawarkan Roth 401(k)s sebagai tambahan kepada jenis tradisional. Jika ini berlaku, pekerja biasanya boleh memilih satu atau yang lain atau membahagikan sumbangan mereka antara kedua-duanya. Jadi, bagaimanakah kedua-dua akaun 401 (k) ini berbeza?

Dengan 401(k) tradisional, pekerja boleh menyumbang kepada persaraan mereka tanpa membayar sebarang cukai pendapatan semasa ke atas pendapatan yang mereka alihkan ke dalam akaun. Roth 401(k) mengalihkan kelebihan cukai ke penghujung penarikan persamaan. Dengan Roth, pekerja membayar cukai pendapatan ke atas wang yang dialihkan ke dalam akaun mereka, tetapi apabila tiba masanya untuk mengeluarkan dana ini semasa persaraan, tiada cukai pendapatan (atau cukai keuntungan modal) dikenakan selagi akaun telah dibuka selama 5+ tahun dan pemegang akaun berumur 59.5+ tahun.

Jadi, jenis 401(k) yang manakah lebih baik? Itu bergantung pada bila anda ingin membayar cukai. Roth 401(k)s selalunya disyorkan kepada pekerja yang lebih muda dalam kurungan cukai yang lebih rendah, kerana diandaikan cukai pendapatan yang mereka bayar ke atas caruman sekarang akan lebih kecil daripada jumlah yang mereka mungkin berhutang selepas pengeluaran jika mereka tamat naik dalam kurungan cukai yang lebih tinggi menjelang akhir kerjaya mereka.

Pada hakikatnya, kedua-dua jenis akaun mempunyai kelebihan masing-masing dan tidak ada salahnya untuk memiliki satu daripada setiap satu. Bertemu dengan penasihat kewangan ialah cara terbaik untuk mendapatkan kejelasan tambahan tentang jenis akaun yang mungkin terbaik untuk situasi individu anda.

401(k)s lwn. Akaun Persaraan Individu (IRA): Apakah Perbezaannya?

Akaun persaraan individu, atau IRA, sangat serupa dengan akaun 401 (k). Kedua-duanya digunakan untuk mengalihkan pendapatan tertunda cukai ke dalam akaun pelaburan yang bertujuan untuk diambil semasa persaraan, dan kedua-duanya wujud dalam format tradisional dan "Roth".

IRA, bagaimanapun, wujud sepenuhnya bebas daripada majikan. Atas sebab ini, tiada sumbangan sepadan tersedia. Sebagai contoh, seseorang yang tidak bekerja—atau pekerja yang majikannya tidak menawarkan 401(k)—mungkin membuka IRA melalui institusi kewangan kerana mereka tidak mempunyai akses kepada pelan 401(k).

Walaupun fakta bahawa mereka tidak datang dengan sumbangan yang sepadan, IRA mempunyai beberapa kelebihan. Memandangkan pilihan 401(k) yang ditawarkan oleh majikan lazimnya terhad kepada apa jua rancangan dan penyedia perkhidmatan yang bekerjasama dengan majikan, seseorang yang membuka IRA mempunyai lebih banyak kebebasan untuk membeli-belah bagi penyedia yang menawarkan yuran yang lebih rendah dan lebih banyak instrumen kewangan untuk melabur dalam.

Apakah Jenis Yuran yang Dikenakan oleh Akaun 401(k)?

Yuran berbeza dengan ketara antara akaun dan pembekal 401(k) yang berbeza, tetapi kebanyakannya mengenakan beberapa jenis yuran pentadbiran, yang meliputi kos yang berkaitan dengan operasi pelan yang berterusan—ini termasuk perkara seperti penyimpanan rekod dan kos perakaunan, perbelanjaan pejabat dan gaji rakan perkhidmatan pelanggan, antara lain. Dalam sesetengah kes, yuran pentadbiran dilindungi oleh majikan, manakala dalam kes lain, ia ditolak daripada pulangan pelaburan setiap pemegang akaun.

Kebanyakan pelan 401(k) juga mengenakan yuran pelaburan, yang membayar untuk pengurusan pelaburan pelan tersebut. Ini biasanya ditolak daripada pulangan juga, jadi ia sudah difaktorkan ke dalam pulangan bersih yang dilihat pekerja pada penyata akaun mereka untuk satu tempoh.

Ramai 401(k) juga mengenakan yuran perkhidmatan kepada individu yang memilih untuk menggunakan pelbagai perkhidmatan elektif yang ditawarkan oleh pelan mereka, seperti mengambil pinjaman terhadap baki mereka. Dengan lebih mendalam, dana bersama tertentu mengenakan yuran seperti beban jualan dan yuran komisen, jadi jika portfolio 401(k) anda termasuk jenis pelaburan ini, mungkin terdapat kos tambahan yang perlu diperhatikan.

Menurut analisis oleh TD Ameritrade data pengguna daripada alat penganalisis yuran 401(k) mereka, 401(k) yuran purata kira-kira 0.45% daripada jumlah baki akaun. Kajian lain yang menggunakan sampel yang berbeza telah meletakkan purata pada 1% malah 2.2%.

Jabatan Tenaga Kerja AS menawarkan senarai semak yuran 401(k) pada halaman 8 dokumennya, "Tinjauan pada Yuran Pelan 401(k)." Pekerja boleh menggunakan senarai ini untuk mendapatkan idea yang lebih baik tentang jumlah yang mereka bayar kepada pentadbir pelan mereka.

Apakah Jenis Penalti Yang Boleh Ditanggung Akaun 401(k)?

Secara amnya, pemegang akaun 401(k) tidak dibenarkan mengeluarkan dana sehingga mereka berumur 59 tahun setengah. Sekiranya pemegang akaun memilih untuk mencairkan akaun mereka sebelum mereka mencapai umur tersebut, pengeluaran itu tertakluk kepada penalti cukai 10% daripada IRS. Selain itu, keseluruhan pengeluaran adalah tertakluk kepada cukai pendapatan.

Penalti pengeluaran awal 10% mungkin diketepikan dalam kes kesukaran tertentu seperti perubatan, bencana alam, perampasan, pengusiran atau kos pengebumian. Penalti ini juga boleh diketepikan jika dana itu akan digunakan untuk membayar tuisyen rumah atau kolej pertama.

Tempat kerja tertentu juga mungkin menguatkuasakan jadual peletakhakan yang melengahkan pemilikan pekerja bagi dana sepadan untuk memberi insentif kepada pekerja untuk kekal bersama syarikat. Dalam kes ini, pekerja yang mengeluarkan dana awal mungkin tidak mempunyai akses kepada baki penuh mereka, kerana majikan mereka mungkin mengekalkan pemilikan sebahagian atau semua dana yang mereka sumbangkan kepada akaun. Semak dengan majikan anda untuk mengetahui sama ada akaun anda terletak hak atau milik anda sepenuhnya dari awal.

Apakah Rollovers dan Bagaimana Ia Berfungsi?

Memandangkan kebanyakan pekerja tidak tinggal di satu pekerjaan sepanjang hayat mereka, dana dalam akaun 401(k) selalunya perlu "digulung" ke dalam akaun persaraan berfaedah cukai yang berbeza, sama ada 401 baharu (k) daripada syarikat baharu atau IRA daripada institusi kewangan.

Walaupun ada kemungkinan untuk mengekalkan beberapa 401(k) dan/atau IRA pada masa yang sama, kebanyakan pelabur lebih suka menyimpan simpanan persaraan mereka di satu tempat supaya mereka lebih mudah untuk memantau dan mengurus. Apabila mempertimbangkan peralihan, adalah penting untuk memahami sama ada mungkin terdapat sebarang implikasi kewangan untuk diperiksa.

Jika pekerja hanya mahu menukar 401(k) mereka daripada majikan lama mereka kepada yang baharu yang ditaja oleh majikan semasa mereka, satu-satunya perkara yang mereka benar-benar perlu risau ialah sama ada pelan baharu itu mengenakan lebih banyak yuran daripada yang lama. Jika pelan baharu mengenakan yuran yang lebih tinggi dan majikan tidak menawarkan program yang sepadan, pelabur mungkin lebih baik membeli-belah untuk mendapatkan IRA berbayar rendah sebagai gantinya. Jika majikan baharu mereka menawarkan padanan, caruman majikan mungkin melebihi yuran yang lebih tinggi, dan peralihan mungkin masih menjadi pilihan terbaik.

Jika pelabur ingin melancarkan 401(k) tradisional ke dalam Roth 401(k) atau Roth IRA, walau bagaimanapun, mereka akan tertakluk kepada cukai pendapatan ke atas keseluruhan baki mereka, kerana sumbangan kepada akaun Roth bukan cukai -ditangguh.

Untuk sebahagian besar, peralihan ialah cara yang mudah untuk menyimpan simpanan persaraan anda dalam satu akaun, tetapi sebelum melompat ke dalam proses peralihan, adalah penting untuk mempertimbangkan sebarang kemungkinan bayaran atau implikasi cukai yang boleh menjejaskan pendapatan anda.

401(k)s dan Purata Kos Dolar

Purata kos dolar— amalan memasukkan jumlah wang yang sama ke dalam pelaburan yang sama pada selang masa yang tetap dari masa ke masa—adalah salah satu strategi pelaburan yang paling disyorkan untuk pelabur jangka panjang yang lebih pasif. Strategi ini meminimumkan kesan turun naik pada portfolio dengan membeli lebih banyak saham apabila harga lebih rendah dan kurang saham apabila harga lebih tinggi.

Melainkan anda seorang peniaga profesional atau pengurus dana, anda lebih berkemungkinan untuk melihat keuntungan jangka panjang yang ketara daripada melabur secara tetap dan pasif berbanding dengan memilih saham atau dagangan harian.

Oleh kerana akaun 401(k) melabur untuk anda dalam bakul sekuriti yang sama (melainkan anda menukar pilihan anda) berdasarkan gaji ke gaji, ia pada asasnya mengautomasikan proses purata kos dolar untuk pekerja. Ini bukan bermaksud bahawa pekerja tidak seharusnya menyesuaikan pilihan mereka agar sesuai dengan matlamat pelaburan mereka—sudah tentu mereka harus. Tetapi apabila anda telah menemui keseimbangan tahap risiko dan jenis aset yang betul, mudah untuk berdiam diri dan biarkan purata kos dolar 401(k) anda mencapai pertumbuhan jangka panjang.

Apakah Had Caruman Tahunan 401(k)?

Setiap tahun, IRS mengehadkan jumlah yang boleh disumbangkan oleh pekerja ke akaun 401 (k) mereka. Untuk 2022, had ini ialah $20,500. Nasib baik, had ini tidak termasuk padanan majikan. Selain itu, pekerja berumur 50+ tahun dibenarkan menyumbang tambahan $6,500 setahun.

Sejarah Singkat 401(k)s

Sehingga tahun 1980-an, pencen adalah pelan persaraan yang ditawarkan oleh kebanyakan majikan. Pencen ialah kenderaan di mana majikan akan menyumbang kepada akaun persaraan pekerja setiap tempoh gaji daripada pendapatan syarikat. Amaun yang ditambahkan pada akaun pekerja setiap tempoh gaji ditentukan oleh formula yang mengambil kira umur pekerja, tahun perkhidmatan dengan syarikat, kadar gaji dan tempoh mereka mungkin bertahan selepas bersara.

Oleh kerana sistem ini dibiayai sepenuhnya oleh majikan dan melibatkan sedikit pengurusan liabiliti di pihak majikan, pencen telah dibuang dengan cepat oleh banyak syarikat apabila 401(k)s—yang mengalihkan banyak beban simpanan untuk persaraan kepada pekerja—menjadi pilihan.

Ini berlaku apabila Kongres meluluskan Akta Hasil 1978. Seksyen 40, subseksyen k akta ini—jenis baharu pelan persaraan yang serupa—menetapkan bahawa pekerja boleh melangkau membayar cukai pendapatan atas pampasan yang ditangguhkan sehingga mereka benar-benar menerima pendapatan tersebut.

Pada tahun 1980, seorang perunding faedah pekerja bernama Ted Benna mencadangkan idea untuk menggunakan klausa ini untuk mencipta akaun persaraan tertunda cukai. Syarikat yang dia berunding akhirnya tidak menerima pakai idea ini, jadi Benna akhirnya melaksanakannya di Syarikat Johnson, tempat dia bekerja pada masa itu. Ini adalah kali pertama akaun 401(k) tajaan majikan dengan pemadanan caruman wujud di Amerika Syarikat.

Sejak tahun 1980, pelan persaraan jenis ini semakin popular. Menurut Biro Banci AS, 68% rakyat Amerika mempunyai akses kepada 401(k), dan 41% secara aktif menyumbang kepada satu (setakat banci 2020).

401(k) Kebaikan dan Keburukan

TTT

##Sorotan

  • Dengan 401(k) tradisional, caruman pekerja ialah "sebelum cukai", bermakna ia mengurangkan pendapatan bercukai, tetapi pengeluaran dikenakan cukai.

  • Pelan 401(k) ialah akaun persaraan tajaan syarikat di mana pekerja boleh menyumbang pendapatan, manakala majikan mungkin memadankan caruman.

  • Caruman pekerja kepada Roth 401(k)s dibuat dengan pendapatan selepas cukai; tiada potongan cukai dalam tahun caruman, tetapi pengeluaran adalah bebas cukai.

  • Terdapat dua jenis asas 401(k)s—tradisional dan Roth—yang berbeza terutamanya dalam cara ia dikenakan cukai.

  • Untuk tahun 2020, di bawah Akta CARES, peraturan pengeluaran telah dilonggarkan bagi mereka yang terjejas oleh pandemik COVID-19, dan pengedaran minimum yang diperlukan telah digantung.

##Soalan Lazim

Apakah Faedah Utama 401(k)?

Pelan 401(k) membolehkan anda mengurangkan beban cukai anda sambil menyimpan untuk persaraan. Bukan sahaja keuntungan bebas cukai, tetapi ia juga bebas kerumitan kerana sumbangan ditolak secara automatik daripada gaji anda. Di samping itu, ramai majikan akan memadankan sebahagian daripada caruman 401(k) pekerja mereka, dengan berkesan memberi mereka rangsangan percuma kepada simpanan persaraan mereka.

Apakah Sumbangan Maksimum kepada 401(k)?

Bagi kebanyakan orang, sumbangan maksimum kepada pelan 401(k) ialah $20,500 pada 2022. Jika anda berumur lebih daripada 50 tahun, anda boleh membuat sumbangan tambahan sebanyak $6,500 untuk jumlah $27,000. Terdapat juga pengehadan kepada caruman padanan majikan: caruman gabungan majikan-pekerja tidak boleh melebihi $61,000 (atau $67,500 untuk pekerja berumur lebih 50 tahun).

Bagaimana Anda Memulakan 401(k)?

Cara paling mudah untuk memulakan pelan 401 (k) adalah melalui majikan anda. Banyak syarikat menawarkan pelan 401(k), dan beberapa akan memadankan sebahagian daripada sumbangan pekerja. Dalam kes ini, kertas kerja dan pembayaran 401(k) anda akan dikendalikan oleh syarikat semasa onboarding. Jika anda bekerja sendiri atau menjalankan perniagaan kecil dengan pasangan anda, anda mungkin layak untuk pelan 401(k) solo, juga dikenali sebagai 401(k) bebas. Pelan persaraan ini membenarkan pekerja bebas dan kontraktor bebas membiayai persaraan mereka sendiri, walaupun mereka tidak bekerja dengan syarikat lain. 401(k) solo boleh dibuat melalui kebanyakan broker dalam talian.

Adakah Idea yang Baik untuk Mengambil Pengeluaran Awal daripada 401(k) Anda?

Terdapat sedikit kelebihan untuk mengambil pengeluaran awal daripada pelan 401(k). Jika anda mengambil pengeluaran sebelum umur 59½, anda akan menghadapi penalti tambahan 10% sebagai tambahan kepada sebarang cukai yang anda berhutang. Walau bagaimanapun, sesetengah majikan membenarkan pengeluaran kesusahan untuk keperluan kewangan yang mendadak, seperti kos perubatan, kos pengebumian atau membeli rumah. Ini boleh membantu anda melangkau penalti pengeluaran awal, tetapi anda masih perlu membayar cukai ke atas pengeluaran tersebut.