islamisk bankvirksomhed
Hvad er islamisk bankvirksomhed?
Islamisk bankvirksomhed, også omtalt som islamisk finans eller Shariah-kompatibel finansiering, henviser til finansielle aktiviteter, der overholder sharia (islamisk lov). To grundlæggende principper for islamisk bankvirksomhed er deling af overskud og tab og forbuddet mod opkrævning og betaling af renter fra långivere og investorer.
Forstå islamisk bankpraksis
Der er cirka 520 banker og 1.700 investeringsforeninger rundt om i verden, der overholder islamiske principper. Mellem 2012 og 2019 voksede islamiske finansielle aktiver fra $1,7 billioner til $2,8 billioner og forventes at vokse til næsten $3,7 billioner i 2024, ifølge en 2020-rapport fra Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) og Refinitiv. Denne vækst skyldes i høj grad de stigende økonomier i muslimske lande (især dem, der har nydt godt af olieprisstigninger).
10 %
Den forventede vækst i den globale islamiske finansbranche over 2021 til 2022 på grund af øget obligationsudstedelse og et fortsat økonomisk opsving på de finansielle markeder, ifølge S&P Global Ratings. Islamiske aktiver formåede at udvide over 10 % i 2020 på trods af COVID-19-pandemien.
Islamisk bankvirksomhed er baseret på den islamiske tros principper, da de vedrører kommercielle transaktioner. Principperne for islamisk bankvirksomhed er afledt af Koranen – islams centrale religiøse tekst. I islamisk bankvirksomhed skal alle transaktioner overholde Shariah, islams juridiske kodeks (baseret på Koranens lære). Reglerne, der styrer kommercielle transaktioner i islamisk bankvirksomhed, omtales som fiqh al-muamalat.
Ansatte i institutioner, der overholder islamisk bankvirksomhed, har tillid til ikke at afvige fra Koranens grundlæggende principper, mens de driver forretning. Når mere information eller vejledning er nødvendig, henvender islamiske bankfolk sig til lærde lærde eller bruger uafhængige ræsonnementer baseret på lærdom og sædvanlig praksis.
En af de primære forskelle mellem konventionelle banksystemer og islamisk bankvirksomhed er, at islamisk bankvirksomhed forbyder åger og spekulation. Shariah forbyder strengt enhver form for spekulation eller gambling, som omtales som maisir. Shariah forbyder også at tage renter på lån. Derudover er enhver investering, der involverer genstande eller stoffer, der er forbudt i Koranen – inklusive alkohol, gambling og svinekød – også forbudt. På denne måde kan islamisk bankvirksomhed betragtes som en kulturelt særskilt form for etisk investering.
med at opkræve renter, bruger islamiske banker aktiedeltagelsessystemer. Kapitalandel betyder, at hvis en bank låner penge til en virksomhed, vil virksomheden betale lånet tilbage uden renter og i stedet give banken del i dens overskud. Hvis virksomheden misligholder eller ikke tjener overskud, så kommer banken heller ikke til gode. Generelt har islamiske bankinstitutter en tendens til at være mere risikovillige i deres investeringspraksis. Som et resultat undgår de typisk forretninger, der kan være forbundet med økonomiske bobler.
En islamisk bank drives udelukkende ved hjælp af islamiske principper, mens et islamisk vindue refererer til tjenester, der er baseret på islamiske principper, som leveres af en konventionel bank. Nogle kommercielle banker tilbyder islamiske banktjenester gennem dedikerede vinduer eller sektioner.
##Islamisk bankvirksomheds historie
Islamisk bankvirksomhed spores normalt tilbage til forretningsfolk i Mellemøsten, som begyndte at engagere sig i finansielle transaktioner med deres europæiske modparter i middelalderen. I begyndelsen brugte de de samme økonomiske principper som europæerne. Men efterhånden som handelssystemer udviklede sig, og europæiske lande begyndte at etablere lokale filialer af deres banker i Mellemøsten, overtog nogle af disse banker de lokale skikke i regionen, hvor de var nyetablerede, primært rentefrie finansielle systemer, der arbejdede på en overskudsdelingsmetode. Ved at indføre denne praksis kunne disse europæiske banker også tjene behovene hos lokale forretningsfolk, som var muslimske.
Begyndende i 1960'erne genopstod islamisk bankvirksomhed i den moderne verden, og siden 1975 er der åbnet mange nye rentefrie banker. Selvom størstedelen af disse institutioner blev grundlagt i muslimske lande, åbnede islamiske banker også i Vesteuropa i begyndelsen af 1980'erne. Derudover er nationale rentefrie banksystemer blevet udviklet af regeringerne i Iran, Sudan og (i mindre grad) Pakistan.
Eksempel på islamisk bankvirksomhed
Mit-Ghamr Savings Bank, etableret i 1963 i Egypten, omtales almindeligvis som det første eksempel på islamisk bankvirksomhed i den moderne verden. Da Mit-Ghamr lånte penge til virksomheder, gjorde det det ud fra en overskudsdelingsmodel. Mit-Ghamr-projektet blev lukket i 1967 på grund af politiske faktorer, men i løbet af dets driftsår udviste banken stor forsigtighed, idet den kun godkendte omkring 40% af sine ansøgninger om erhvervslån. Men i økonomisk gode tider blev bankens misligholdelsesprocent sagt at være nul.
Bundlinjen
Islamisk bankvirksomhed omtales også som islamisk finans eller Shariah-kompatibel finansiering. Det henviser til finans- eller bankaktiviteter, der overholder islamisk lov.
Der er mange forskelle mellem islamisk og almindelig finansiering, men to af de vigtigste er deling af overskud og tab og forbuddet mod opkrævning og betaling af renter fra långivere og investorer. Shariah forbyder også at tage renter på lån. Også enhver investering, der involverer genstande eller stoffer, der er forbudt i Koranen – inklusive alkohol, hasardspil og svinekød – er også forbudt. På denne måde kan islamisk bankvirksomhed betragtes som en kulturelt særskilt form for etisk investering.
Islamiske banker tjener penge gennem aktiedeltagelse, hvilket kræver, at en låntager giver banken del i deres overskud i stedet for at betale renter.
##Højdepunkter
To grundlæggende principper for islamisk bankvirksomhed er deling af overskud og tab og forbud mod opkrævning og betaling af renter fra långivere og investorer.
Nogle konventionelle banker har vinduer eller sektioner, der leverer udpegede islamiske banktjenester til deres kunder.
Islamiske banker får overskud gennem aktiedeltagelse, hvilket kræver, at en låntager giver banken del i deres overskud frem for at betale renter.
Islamisk bankvirksomhed, også kaldet islamisk finans eller Shariah-kompatibel finansiering, henviser til finansiering eller bankaktiviteter, der overholder sharia (islamisk lov).
##Ofte stillede spørgsmål
Hvordan tjener islamiske banker penge?
For at tjene penge uden den typiske praksis med at opkræve renter, bruger islamiske banker aktiedeltagelsessystemer, som ligner overskudsdeling. Kapitalandel betyder, at hvis en bank låner penge til en virksomhed, vil virksomheden betale lånet tilbage uden renter og i stedet give banken del i dens overskud. Hvis virksomheden misligholder eller ikke tjener overskud, så kommer banken heller ikke til gode.
Hvordan er konventionel og islamisk bankvirksomhed forskellige?
En af de primære forskelle mellem konventionelle banksystemer og islamisk bankvirksomhed er, at islamisk bankvirksomhed forbyder åger og spekulation. Shariah forbyder strengt enhver form for spekulation eller gambling, som omtales som maisir. Shariah forbyder også at tage renter på lån. Også enhver investering, der involverer genstande eller stoffer, der er forbudt i Koranen – inklusive alkohol, gambling og svinekød – er også forbudt. På denne måde kan islamisk bankvirksomhed betragtes som en kulturelt særskilt form for etisk investering.
Hvad er grundlaget for islamisk bankvirksomhed?
Islamisk bankvirksomhed er baseret på den islamiske tros principper, da de vedrører kommercielle transaktioner. Principperne for islamisk bankvirksomhed er afledt af Koranen, den centrale religiøse tekst i islam. I islamisk bankvirksomhed skal alle transaktioner overholde Shariah, islams juridiske kodeks baseret på Koranens lære. Reglerne, der styrer kommercielle transaktioner i islamisk bankvirksomhed, omtales som fiqh al-muamalat.
